5 လုံခြုံသောအက်ဥပဒေ 2.0 သင်၏အငြိမ်းစားယူငွေကို မြှင့်တင်ပေးနိုင်သည့် နည်းလမ်းများ

ဒီဇင်ဘာလ 29, 2022 တွင် 2.0 ခုနှစ်၏ လုံခြုံသောအက်ဥပဒေ 2022 အမေရိကန်၏ အငြိမ်းစားစုဆောင်းငွေ မျှော်မှန်းချက်ကို မြှင့်တင်ရန် ဥပဒေအဖြစ် လက်မှတ်ရေးထိုးခဲ့သည်။ မူလ လုံခြုံသော ဥပဒေ (၊အငြိမ်းစားယူမှုမြှင့်တင်ရေးဥပဒေအတွက် ရပ်ရွာတိုင်းကို သတ်မှတ်ခြင်း။2019 ခုနှစ် ဒီဇင်ဘာလတွင် အတည်ပြုခဲ့ပြီး၊ ဥပဒေပြုသူများသည် အမေရိကန်များ၏ အငြိမ်းစားစုဆောင်းငွေ၏ ယေဘုယျမလုံလောက်မှုကို ဖြေရှင်းရန် နည်းလမ်းများနှင့် အလယ်အလတ်ဝင်ငွေရှိသော အလုပ်သမားများ၊ အသားရောင်ရှိသူများနှင့် အမျိုးသမီးများ အငြိမ်းစားယူရန်အတွက် စုဆောင်းရန် အခွင့်အလမ်းများ နည်းပါးမှုကို ဆက်လက်ရှာဖွေနေပါသည်။

လေ့လာမှုများအရ လူများသည် လုပ်ငန်းခွင်တွင် လုပ်ခလစာ ဖြတ်တောက်ထားသော ငွေစုအစီအစဉ်ကို အသုံးပြုပါက အငြိမ်းစားယူနိုင်ခြေ ပိုများကြောင်း - လေ့လာမှုတစ်ခုတွင် ၁၅ ဆအထိ ဖြစ်နိုင်ချေရှိပြီး အစီအစဉ်တွင် အလိုအလျောက် စာရင်းသွင်းပါက အဆ ၂၀ ပိုများကြောင်း လေ့လာမှုများက ဖော်ပြသည်။¹ ဒါပေမယ့် အမေရိကန် ဝန်ထမ်း ထက်ဝက်နီးပါးကို အလုပ်ခန့်ထားတဲ့ လုပ်ငန်းငယ်တွေ၊² အငြိမ်းစားယူခြင်းအစီအစဉ်ကို လက်ခံကျင့်သုံးခြင်း၊ စီမံခန့်ခွဲခြင်းနှင့် ရန်ပုံငွေထောက်ပံ့ခြင်းအတွက် အချိန်နှင့် ကုန်ကျစရိတ်များသည် အတားအဆီးဖြစ်နေတတ်ပါသည်။

ပြဋ္ဌာန်းချက် 90 ကျော်ဖြင့်၊ SECURE Act 2.0 ကို အလုပ်ရှင်များအတွက် အငြိမ်းစားယူရန် အစီအစဥ်များကို ချမှတ်ရန်နှင့် စီမံအုပ်ချုပ်ရန် လွယ်ကူစေရန်သာမက လူတစ်ဦးချင်းစီအတွက် အငြိမ်းစားယူရန်အတွက် ကယ်တင်ရန်နှင့် ထိုစုငွေများကို ထိန်းသိမ်းရန်လည်း ကူညီပေးပါသည်။ ပြောင်းလဲမှုများသည် IRAs၊ အသေးစားလုပ်ငန်း SEP နှင့် SimPLE IRA အစီအစဉ်များ၊ 401(k), 403(b) နှင့် အစိုးရဆိုင်ရာ 457(b) အစီအစဉ်များနှင့် အနာဂတ်အတွက် ချွေတာရန် ဤအခွန်သက်သာသောယာဉ်များကို အသုံးပြုသူတိုင်းအပေါ် သက်ရောက်မှုရှိပါသည်။

1. ဝန်ထမ်းများ၏ လုပ်ငန်းခွင်သို့ ဝင်ရောက်ခွင့်ကို တိုးချဲ့ခြင်း အစီအစဉ်များ။

SECURE Act 2.0 သည် အလုပ်ရှင်များ အထူးသဖြင့် အလုပ်ရှင်ငယ်များ အထူးသဖြင့် အငြိမ်းစားယူမည့် အစီအစဉ်များကို ချမှတ်ရာတွင် ပိုမိုလွယ်ကူစေရန် တည်ဆဲမူဘောင်ပေါ်တွင် တည်ဆောက်ထားသည်။ ဥပမာအားဖြင့်၊ 2023 ခုနှစ်မှစတင်၍ ဝန်ထမ်း 50 ဦးအထိရှိသော အလုပ်ရှင်များသည် အစီအစဉ်စတင်ခြင်းကုန်ကျစရိတ်၏ 100% ($5,000 အထိ) အတွက် အခွန်ခရက်ဒစ်တောင်းခံနိုင်ပါသည်။ ပထမ 3 နှစ် (ဝန်ထမ်း 5 အထိ) အစီအစဉ်အတွက် အလုပ်ရှင်၏ ပံ့ပိုးကူညီမှု ရာခိုင်နှုန်းကို ထေမိရန် အခွန်ခရက်ဒစ်အသစ်ကိုလည်း ရရှိနိုင်သည်။ 100 ခုနှစ်တွင် “Starter 2024(k)” အစီအစဉ် အမျိုးအစားသစ်ကို ရနိုင်ပါမည်။ ဤအစီအစဥ်သည် ဝန်ထမ်းများအား ၎င်းတို့၏လုပ်ခလစာ၏ $401 (အညွှန်းကိန်း) အစီအစဉ်သို့ နှစ်စဉ်ရွှေ့ဆိုင်းရန် အခွင့်အရေးပေးသော်လည်း အလုပ်ရှင်များအတွက် ပိုမိုခက်ခဲကြမ်းတမ်းသော စီမံခန့်ခွဲရေးနှင့် ရန်ပုံငွေလိုအပ်ချက်များကို ဖယ်ရှားပေးပါသည်။

2. ရရှိလာပါက အငြိမ်းစားယူမည့် အစီအစဉ်တွင် ဝန်ထမ်းများပါဝင်ရန် သေချာစေခြင်း။

401(k) သို့မဟုတ် 403(b) အစီအစဉ်အသစ်သည် 29 ခုနှစ်မှစတင်၍ 2022 ခုနှစ်မှစတင်၍ အရည်အချင်းပြည့်မီသောဝန်ထမ်းများကို အစီအစဉ်ထဲသို့ အလိုအလျောက်စာရင်းသွင်းရန် လိုအပ်ပါမည်။ ဝန်ထမ်းများ၏စုဆောင်းငွေနှုန်းထားများကို နှစ်စဉ်နှစ်တိုင်း တိုးမြှင့်ရန်အတွက် အစီအစဉ်များလည်း လိုအပ်မည်ဖြစ်ပါသည်။ (ဝန်ထမ်းများမှ ထုတ်ပယ်နိုင်ပါသည်။ ဝန်ထမ်း 2025 ဦးအထိရှိသော လုပ်ငန်းများနှင့် အသက် 10 နှစ်အောက် လုပ်ငန်းများကို ကင်းလွတ်ခွင့်ပေးပါသည်။)

3. အငြိမ်းစားယူရန် ပိုမိုလွယ်ကူအောင်ပြုလုပ်ခြင်း။

SECURE Act 2.0 သည် အငြိမ်းစားယူရန်အတွက် ငွေစုရန် အလုပ်သမားများ၏ ငွေကြေးဆိုင်ရာ အတားအဆီးများကို ဖြေရှင်းပေးသည့် အစီအစဥ်များစွာကို ဖန်တီးပေးသည်၊ ကျောင်းသားချေးငွေအကြွေးကို ပေးချေခြင်း သို့မဟုတ် အငြိမ်းစားယူမည့်အစား အရေးပေါ်အခြေအနေများအတွက် စုဆောင်းခြင်းကဲ့သို့ဖြစ်သည်။ 2024 ခုနှစ်မှ စတင်၍ အလုပ်ရှင်များသည် ဝန်ထမ်း၏ အစီအစဉ်တွင် ထည့်သွင်းထားသည့် ပမာဏထက် တစ်နှစ်အတွက် ဝန်ထမ်း၏ ကျောင်းသားချေးငွေပေးချေမှု ရာခိုင်နှုန်းတစ်ခုအပေါ် အခြေခံ၍ ကိုက်ညီသော အလှူငွေများ ပြုလုပ်နိုင်ပါသည်။ အလုပ်ရှင်များသည် ၎င်းတို့၏ အစီအစဉ်များတွင် ဘေးတွဲကားစုငွေစာရင်းများကို ပေါင်းထည့်နိုင်မည်ဖြစ်ပြီး၊ ဝန်ထမ်းများသည် $2,500 အထိ ငွေကြေးထောက်ပံ့နိုင်ပြီး အခွန်နှင့် ဒဏ်ငွေကင်းရှင်းမှုမှ ထုတ်ယူနိုင်မည်ဖြစ်သည်။ 2025 ခုနှစ်မှ စတင်၍ အငြိမ်းစားယူခါနီး ဝန်ထမ်းများ (အသက် 60 နှင့် 63 နှစ်ကြား) သည် နှစ်စဉ် အလှူငွေ ကန့်သတ်ချက်ထက် ပိုမို စုဆောင်းခွင့် ရရှိမည်ဖြစ်သည်။

4. စုဆောင်းငွေကို ကြာရှည်ထိန်းသိမ်းပါ။

လုံခြုံသောအက်ဥပဒေ 2.0 သည် IRA ပိုင်ရှင်များနှင့် အငြိမ်းစားယူမည့် အစီအစဉ်တွင် ပါဝင်သူများသည် နှစ်စဉ်လိုအပ်သော အနည်းဆုံးဖြန့်ဝေမှုများ (RMDs) ကို နှစ်စဉ်စတင်ရယူရမည့် အသက်ကို မြှင့်တင်ပေးပါသည်။ 2023 ခုနှစ်မှစတင်၍ RMD များအတွက် စတင်အသက်အရွယ်သည် 72 မှ 73 အထိတိုးလာကာ 72 ခုနှစ် ဒီဇင်ဘာလ 31 ရက်နောက်ပိုင်း 2022 နှစ် ပြည့်သူတိုင်းအတွက် တက်လာပါသည်။ (2034 တွင် RMD ၏ စတင်အသက်အရွယ်သည် 75 သို့ ထပ်မံတိုးလာမည်ဖြစ်သည်။) 2024 ခုနှစ်တွင် သတ်မှတ်ထားသော Roth အကောင့်များကို အလုပ်ရှင်အစီအစဥ်တွင် ဖော်ပြထားသည်။ Roth IRAs ကဲ့သို့ အကောင့်ပိုင်ရှင်၏သက်တမ်းတစ်လျှောက် RMD လိုအပ်ချက်ကို လိုက်နာမည်မဟုတ်ပါ။

5. တစ်ဦးချင်းစီအား ယနေ့နှုန်းထားဖြင့် အငြိမ်းစားစုဆောင်းငွေအပေါ် အခွန်ပေးဆောင်ရန် ရွေးချယ်ခွင့်ပေးပါ။

အလုပ်သမားများသည် Roth အလှူငွေများ (အစီအစဥ် ခွင့်ပြုပါက) အလုပ်ရှင်၏ အလှူငွေများကို ဆက်ဆံရန် ရွေးချယ်ခြင်းဖြင့် နှစ်စဉ် အလုပ်ရှင်၏ အလှူငွေများကို ၎င်းတို့၏ အစီအစဉ်အကောင့်များတွင် ဝင်ငွေခွန်ပေးဆောင်ရန် ရွေးချယ်နိုင်သည်။ Roth အကောင့်တွင် အလှူငွေထည့်ဝင်သည်နှင့် တပြိုင်နက် ၎င်းတို့သည် မည်သည့်အခါမျှ အခွန်ကောက်ခံမည်မဟုတ်ပါ၊ နှင့် အသက် 59½ နောက်ပိုင်းတွင် ဖြန့်ဝေပါက ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုတိုးတက်မှုများအားလုံး အခွန်ကင်းလွတ်မည်ဖြစ်သည်။ အလားတူ၊ အလုပ်ရှင်၏ SEP သို့မဟုတ် ရိုးရှင်းသော IRA အစီအစဉ်တွင် ပါဝင်သည့် ၀န်ထမ်းများသည် Roth ပံ့ပိုးမှုများအဖြစ် အလုပ်ရှင်နှင့် အလုပ်သမားများ၏ ပံ့ပိုးကူညီမှုများကို ကုသရန် ရွေးချယ်နိုင်ပါသည်။

အခုပဲ အခွန်ချွေတာခြင်းရဲ့ အားသာချက်ကို စတင်လိုက်ပါ။

ပြဋ္ဌာန်းချက် 90 ကျော်ဖြင့်၊ အထက်ပါ 5 ချက်သည် မျက်နှာပြင်ကို ခြစ်မိရုံသာ ဖြစ်သော်လည်း သင်၏ အငြိမ်းစားစုဆောင်းငွေအပေါ် ကြီးမားသော အကျိုးသက်ရောက်မှုကို ဖြစ်စေနိုင်သည်။ SECURE Act 2.0 ကို ပိုမိုနက်ရှိုင်းစွာ စေ့စေ့ငုကြည့်ရန်အတွက်၊ ဤပါရှိပြဋ္ဌာန်းချက်အားလုံး၏ ရှင်းလင်းချက်အကျဉ်းကို သင်ဖတ်ရှုနိုင်သည် အကျဉ်းချုပ် အထက်လွှတ်တော် ဘဏ္ဍာရေး ကော်မတီက ထုတ်ပြန်သည်။

မင်းရဲ့ အငြိမ်းစားခရီးမှာ ဘယ်နေရာပဲရောက်နေနေ၊ အောက်မှာ မှတ်သားထားရမယ့် အဓိကအချက်တွေကတော့

• အချို့သော ပြဋ္ဌာန်းချက်များသည် 2023 တွင် အကျုံးဝင်ပြီး အချို့သော ပြဋ္ဌာန်းချက်များသည် 2024၊ 2025 နှင့် ကျော်လွန်သော နေ့ရက်များကို ရွှေ့ဆိုင်းထားသည်။ သွားလည်ပါ။ Secure Act 2.0 Passage- IRAs အပေါ် သက်ရောက်မှု timeline ခြုံငုံသုံးသပ်ချက်အတွက်။
• အကယ်၍ သင်သည် 72 တွင် 2023 နှစ် ပြည့်ပါက၊ သင်သည် ယခုနှစ်တွင် RMDs ကို စတင်သုံးစွဲရန် မလိုအပ်တော့ပါ။ သင့်အကောင့်ကို လာမည့်နှစ်တွင် မည်သို့အကျိုးသက်ရောက်မည်ကို နားလည်ကြောင်း သေချာစေရန် သင်၏ IRA အုပ်ထိန်းသူ သို့မဟုတ် အငြိမ်းစားအစီအစဉ်စီမံခန့်ခွဲသူနှင့် စကားပြောလိုပေမည်။
• သင်၏အငြိမ်းစားစုဆောင်းငွေအမြင်ကို မြှင့်တင်ရန် သင်ဘာလုပ်နိုင်သည်ကို စဉ်းစားပါ။ သင်၏ဘဏ္ဍာရေးအကြံပေးပုဂ္ဂိုလ်သည် သင့်အတွက် မှန်ကန်သောပမာဏကို ချွေတာရန် ကူညီပေးနိုင်ပြီး ရင်းနှီးမြုပ်နှံမှုများသည် သင်၏အငြိမ်းစားဝင်ငွေပန်းတိုင်များကို အောင်မြင်အောင် မည်သို့ကူညီပေးနိုင်မည်နည်း။

ဤဆောင်းပါးတွင် ပေးထားသော အချက်အလက်များသည် ပညာရေးဆိုင်ရာ အကြောင်းအရာဖြစ်ပြီး ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှု၊ အခွန် သို့မဟုတ် ဘဏ္ဍာရေး အကြံဉာဏ်များ မဟုတ်ပါ။ သင်၏အခြေအနေနှင့်ပတ်သက်ပြီး အကြံဉာဏ်ရယူရန် လိုင်စင်ရကျွမ်းကျင်ပညာရှင်နှင့် တိုင်ပင်သင့်သည်။