အငြိမ်းစားယူခြင်း အစီအစဉ်သည် လူတစ်ဦးချင်းစီ၏ ရေရှည်ဘဏ္ဍာရေးပန်းတိုင်များ ၏ အလွန်အရေးကြီးသော အစိတ်အပိုင်းတစ်ခုဖြစ်သည်။ တစ်ခုနှင့်တစ်ခုတက်လာသည်။ အငြိမ်းစားအစီအစဉ် သင်အနားယူရန်မျှော်လင့်ထားသည့်အချိန်ကို အဆုံးအဖြတ်ပေးခြင်းအပြင် သင့်ပန်းတိုင်များကို တွက်ချက်ခြင်း၊ သင်ဘေးဖယ်ထားလိုသောပမာဏနှင့် ၎င်းအား နုတ်ထွက်ရန် အဆင်သင့်ဖြစ်ချိန်တွင် သင်လိုအပ်မည့်ငွေမည်မျှပါဝင်သည် ။ အဲဒီအချက်အလက်တွေရပြီဆိုရင်တော့ မှန်ကန်တဲ့အချက်အလက်ကို ရွေးချယ်ဖို့ လိုပါလိမ့်မယ်။ ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုတွေ. အိမ်ထောင်ကျရင် အငြိမ်းစားယူတဲ့အခါ လိုက်နာရမယ့် အထူးစည်းမျဉ်းတွေ ရှိပါတယ်။
အိမ်ထောင်ဖက် (သို့မဟုတ်) တစ်စုံတစ်ဦးကို အကျိုးခံစားခွင့်အဖြစ် သတ်မှတ်နိုင်သော်လည်း၊ တစ် ဦး ချင်းအငြိမ်းစားအကောင့် (IRA)၊ သင်သည် ပူးတွဲအကောင့်ကို ကိုင်ထား၍မရပါ။ အဘယ်ကြောင့်ဆိုသော် IRA များကို လူတစ်ဦး၏အမည်ဖြင့်သာ ထိန်းသိမ်းထားနိုင်သောကြောင့်ဖြစ်သည်။ တူညီသော IRA တွင် သင်မပါဝင်နိုင်ပါ၊ ထို့ကြောင့် သင်သည် အိမ်ထောင်ပြုပါက သီးခြား ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှု အကောင့်များ ရှိရပါမည်။
အဆိုပါ ပြည်တွင်းအခွန်ဝန်ဆောင်မှု (IRS) တွင် အိမ်ထောင်သည်မောင်နှံများအတွက် ဒီဇိုင်းထုတ်ထားသည့် အငြိမ်းစားအကောင့်များအတွက် ပြဌာန်းချက်များရှိသည်။ အထူးအကောင့်တစ်ခုရှိပါသည် အိမ်ထောင်ရေး IRA. ကြားရတာ စိတ်လှုပ်ရှားစရာ မဟုတ်လား။ တစ်ခုသတ်မှတ်ရန် သင်၏ ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှု ကျွမ်းကျင်သူထံ မသွားရောက်မီ သင်သိထားရမည့် စည်းမျဉ်းအချို့ရှိပါသည်။ လုပ်ငန်းစဉ်တစ်လျှောက်တွင် သင့်အား လမ်းကြောင်းရှာရာတွင် ကူညီရန် အိမ်ထောင်ဖက် IRA ၏ အခြေခံအချို့ကို ကျွန်ုပ်တို့ စာရင်းပြုစုထားသည်။
Key ကို Takeaways
- အလုပ်လုပ်ကိုင်သူတစ်ဦးသည် အိမ်ထောင်ဖက် IRA ကို တည်ထောင်ခြင်းဖြင့် ၎င်းတို့၏အိမ်ထောင်ဖက်၏ အငြိမ်းစားအကောင့်သို့ အလှူငွေထည့်ဝင်နိုင်သည်။
- Spousal IRAs များသည် ပူးတွဲအကောင့်များမဟုတ်သော်လည်း အလုပ်လုပ်သောအိမ်ထောင်ဖက်က ပံ့ပိုးပေးလျှင်ပင် အိမ်ထောင်ဖက်၏အမည်ဖြင့် ထိန်းသိမ်းထားသည်။
- စုံတွဲများသည် ရိုးရာ သို့မဟုတ် Roth IRA ကိုဖွင့်ရန် ရွေးချယ်နိုင်သည်၊ သို့မဟုတ် ၎င်းတို့သည် ရှိပြီးသား IRA အကောင့်များကို ပံ့ပိုးနိုင်သည်။
- IRS သည် စုံတွဲ၏ ပေါင်းစပ်ပြုပြင်ထားသော ချိန်ညှိထားသော စုစုပေါင်းဝင်ငွေအပေါ် အခြေခံ၍ ပံ့ပိုးမှုများနှင့် အခွန်နုတ်ယူမှုများကို ကန့်သတ်ထားသည်။
- အိမ်ထောင်ဖက်နှစ်ဦးစလုံးသည် IRA အတွက် အရည်အချင်းပြည့်မီရန်အတွက် ပူးတွဲအခွန်ပြန်တမ်းများ တင်သွင်းရမည်ဖြစ်သည်။
အိမ်ထောင်ဖက်အား အကျိုးခံစားခွင့်အဖြစ် အမည်ပေးခြင်း
အိမ်ထောင်ဖက် IRA များသည် အလုပ်လုပ်ကိုင်သူတစ်ဦးကို ၎င်းတို့၏အိမ်ထောင်ဖက်၏ IRA သို့ ပံ့ပိုးကူညီရန် ခွင့်ပြုပေးပါသည်။ ဤစည်းမျဉ်းသည် အိမ်ထောင်ဖက်တစ်ဦးကို ၎င်းတို့၏လုပ်ဖော်ကိုင်ဖက်၏ IRA တွင် ပံ့ပိုးကူညီနိုင်စေခြင်းဖြင့် နှစ်ဦးစလုံး၏ အများဆုံးပံ့ပိုးမှုကန့်သတ်ချက်များကို အခွင့်ကောင်းယူနိုင်စေရန် ခွင့်ပြုထားသည်။
သို့သော် အိမ်ထောင်ဖက်တစ်ဦးသည် အခြားတစ်ဦး၏ IRA ကို ပံ့ပိုးပေးသောကြောင့်၊ ၎င်းသည် ပူးတွဲအကောင့်ဖြစ်လာသည်ဟု မဆိုလိုပါ။ အမှန်တော့၊ အခြားတစ်ယောက်က ပံ့ပိုးပေးသော်လည်း IRA မှ အမည်ပေးထားသော အိမ်ထောင်ဖက်ကသာ အကျိုးခံစားနိုင်မည်ဖြစ်သည်။ သို့သော် အကောင့်ပိုင်ရှင်သည် ၎င်းတို့၏အိမ်ထောင်ဖက်အား အကောင့်သို့ဝင်ရောက်ခွင့်ပေးလိုပါက ပံ့ပိုးပေးသည့်အိမ်ထောင်ဖက်အတွက် အကျိုးရှိစေမည့်နည်းလမ်းတစ်ခုရှိသည်။ ၎င်းတို့သည် ၎င်းတို့၏အိမ်ထောင်ဖက်ကို ၎င်းတို့၏ IRA အဖြစ် သတ်မှတ်ခြင်းဖြင့် ၎င်းကို လုပ်ဆောင်နိုင်သည်။ အသကျမှေးမှုကြေးဇူးခံစားရသူ.
ဘေးဖယ်အနေဖြင့် သင်သည် သင့်အိမ်ထောင်ဖက်မှလွဲ၍ အခြားသူကို အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူအဖြစ် အမည်ပေးနိုင်ပါသည်။ သို့သော် အချို့သောပြည်နယ်များသည် အကောင့်ပိုင်ရှင်မှ အခြားအကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူကို သတ်မှတ်လိုလျှင် သင့်အိမ်ထောင်ဖက်အား စာဖြင့်ခွင့်ပြုချက်ပေးရန် လိုအပ်ပါသည်။ ထို့ကြောင့် ပြန်လည်သုံးသပ်ရန် အလွန်အရေးကြီးပါသည်။ အကျိုးခံစားခွင့် သတ်မှတ်ချက်များ အပ်ဒိတ်များ သို့မဟုတ် အပြောင်းအလဲများ ပြုလုပ်ရမည်ဟု အခါအားလျော်စွာ ဆုံးဖြတ်ရန်။
သင့်အား ခွင့်ပြုခြင်းမပြုမီ သင်၏ IRA အကောင့်မှ ငွေထုတ်ခြင်းပြုလုပ်ခြင်းသည် 10% ဒဏ်ငွေကို အလိုအလျောက် ကျခံရမည်ဖြစ်သည်။ ထုတ်ယူသည့်ပမာဏအပေါ် ထပ်လောင်းအခွန်အခများအတွက်လည်း သင်တာဝန်ယူနိုင်ပါသည်။
သင့်အား ခွင့်ပြုခြင်းမပြုမီ သင်၏ IRA အကောင့်မှ ငွေထုတ်ခြင်းပြုလုပ်ခြင်းသည် 10% ဒဏ်ငွေကို အလိုအလျောက် ကျခံရမည်ဖြစ်သည်။ ထုတ်ယူသည့်ပမာဏအပေါ် ထပ်လောင်းအခွန်အခများအတွက်လည်း သင်တာဝန်ယူနိုင်ပါသည်။
Spousal IRA ဖန်တီးခြင်း။
အိမ်ထောင်ရှင်များ IRAs သည် လက်တွဲဖော်တစ်ဦးမှ ဝင်ငွေအနည်းငယ် သို့မဟုတ် လုံးဝမရှိသောအခါတွင် အိမ်ထောင်သည်များအား ၎င်းတို့၏ အငြိမ်းစားယူမှုဆိုင်ရာ ပံ့ပိုးမှုများကို အမြင့်ဆုံးဖြစ်အောင် ထိရောက်စွာ ခွင့်ပြုပေးပါသည်။ အိမ်ထောင်ဖက် IRAs များအတွက် အရည်အချင်းပြည့်မီရန်အတွက်၊ စုံတွဲများ ဖြည့်ဆည်းပေးရမည့် လုပ်ပိုင်ခွင့်အချို့ ရှိသည်-
- အိမ်ထောင်ဖက် IRA ကိုဖန်တီးသည့်နှစ်အတွက် ပူးတွဲဝင်ငွေခွန်ပြန်လည်တင်ပြခြင်း။
- သရုပ်ပြခြင်း။ ဝင်ငွေရရှိခဲ့သည် သို့မဟုတ် IRA နှစ်ခုအတွက် စုပေါင်းပံ့ပိုးပေးသည့် စုစုပေါင်းပမာဏနှင့် ညီမျှသော သို့မဟုတ် ကျော်လွန်သည့် အခြားသတ်မှတ်ချက်ပြည့်မီသော လျော်ကြေးငွေ။
အသက်အရွယ်နှင့် ပံ့ပိုးကူညီမှု ကန့်သတ်ချက်များ
ရိုးရာ IRA ပံ့ပိုးမှုများအပေါ် အသက်ကန့်သတ်ချက်ကို ရုပ်သိမ်းလိုက်သည်။ အငြိမ်းစားတိုးမြှင့်ခြင်းအတွက် ရပ်ရွာတိုင်းအား သတ်မှတ်ခြင်း (SECURE) အက်ဥပဒေအငြိမ်းစားယူခြင်းအစီအစဉ်အခင်းအကျင်းတစ်လျှောက်တွင် အပြောင်းအလဲများ ဖြစ်ပေါ်စေခဲ့သည်။ ဆိုလိုသည်မှာ 2022 ခုနှစ်တွင် သမားရိုးကျ IRA တွင် ပါဝင်ကူညီနိုင်သူအတွက် အသက်ကန့်သတ်ချက်မရှိပေ။ 2020 သို့မဟုတ် 2021 ခုနှစ်တွင် အသက်ကန့်သတ်ချက်မရှိပေ။ 2019 ခုနှစ်အတွက်၊ ရိုးရာ IRA ပံ့ပိုးမှုများအတွက် အသက်ကန့်သတ်ချက် 70½ ရှိပြီး Roth အတွက် အသက်ကန့်သတ်ချက်မရှိပါ IRA ပံ့ပိုးမှုများ။
လုံလောက်သော ၀င်ငွေရှိသော စုံတွဲတစ်တွဲသည် ၎င်းတို့၏ IRAs နှစ်ခုလုံးကို ထိုနှစ်အတွက် ခွင့်ပြုနိုင်သော အမြင့်ဆုံးအထိ ငွေကြေးထောက်ပံ့နိုင်သည်။ ဥပမာ၊ 2021 နှင့် 2022 တွင်၊ သမားရိုးကျ IRA အတွက် အသက် 6,000 နှစ်အောက် မည်သူမဆိုအတွက် အမြင့်ဆုံးသည် $50 ဖြစ်သည်။ ထိုပမာဏသည် အသက် 7,000 နှစ်နှင့်အထက်သူများအတွက် $50 သို့တိုးလာသည်။ ၎င်းတို့၏အသက်အရွယ်ပေါ်မူတည်၍ စုံတွဲတစ်တွဲသည် ၎င်းတို့၏ IRAs နှစ်ခုအတွက် ဒေါ်လာ 14,000 လှူဒါန်းနိုင်ပြီး တစ်နှစ်တာအတွက် ၎င်းတို့၏ အငြိမ်းစားစုဆောင်းငွေကို နှစ်ဆထိရောက်စွာ ပံ့ပိုးနိုင်မည်ဖြစ်သည်။
Roth IRAs အတွက် ပံ့ပိုးမှုများသည် စုံတွဲတစ်တွဲ၏ ပေါင်းစပ်မှုအပေါ် မူတည်ပါသည်။ ပြုပြင်ချိန်ညှိစုစုပေါင်းဝင်ငွေ (MAGI)။ 2022 အခွန်နှစ်အတွက်၊ ၎င်းတို့၏ MAGI သည် $204,000 ထက်နည်းပါက MAGI သည် $204,000 နှင့် $214,000 ကြားတွင် တစ်စိတ်တစ်ပိုင်းအလှူငွေကိုခွင့်ပြုသော်လည်း MAGI သည် $214,000 နှင့် $XNUMX ကြားတွင် အပြည့်ထည့်ဝင်နိုင်သည်။ ၎င်းတို့၏ MAGI သည် $XNUMX ထက်ကျော်လွန်ပါက အလှူငွေထည့်ဝင်ခြင်းကို ခွင့်မပြုပါ။
Spousal IRAs များသည် ပါဝင်သူများကို ထိန်းသိမ်းထားရန် တောင်းဆိုသည်။ အာသီသ ဗဟုသုတ နှင့်ပတ်သက်သောစည်းမျဉ်းများ အခွန်ဖြတ်တောက် ရိုးရာ IRA ပံ့ပိုးမှုများအပြင် Roth IRA အရည်အချင်းပြည့်မီမှုအတွက် ဝင်ငွေကန့်သတ်ချက်များ။ ယင်းက လူတစ်ဦးချင်းစီသည် ၎င်းတို့၏ ကျယ်ပြန့်သော အငြိမ်းစားယူခြင်းဆိုင်ရာ စီမံချက်ပန်းတိုင်များတွင် ထည့်သွင်းထားသော ဆုံးဖြတ်ချက်များ၏ အခွန်သက်ရောက်မှုကို တိုင်းတာရာတွင် ကူညီပေးပါမည်။
အထူးထည့်သွင်းစဉ်းစား
Spousal IRAs များသည် 1980 ခုနှစ်များ ကတည်းက ရှိခဲ့သည်။ အလုပ်မလုပ်သော အိမ်ထောင်သည်များအား ၎င်းတို့၏အိမ်ထောင်ဖက်များအား IRAs တွင် ပံ့ပိုးပေးခြင်းဖြင့် အငြိမ်းစားယူရန်အတွက် ကယ်တင်နိုင်စေရန် အလုပ်မလုပ်သော အိမ်ထောင်ရှင်များအတွက် လိုအပ်ချက်ကို ကွန်ဂရက်လွှတ်တော်က အသိအမှတ်ပြုသောအခါတွင် ဖြစ်သည်။ လူတစ်ဦးချင်းစီအတွက် IRAs အတွက် အများဆုံး $2,250 ကို ၎င်းတို့ ($2,000) နှင့် ၎င်းတို့၏ အိမ်ထောင်ဖက်များ ($250) ကို ဖယ်ထားနိုင်ပြီး အောက်တွင် အခွန်နုတ်ယူမှုကို လက်ခံရရှိစေပါသည်။ 1981 ခုနှစ် စီးပွားရေး ပြန်လည်ရရှိရေး အခွန်အက်ဥပဒေ (ERTA)။
ဤရင်းနှီးမြုပ်နှံမှုယာဉ်သည် IRS မှသတ်မှတ်ထားသော ပံ့ပိုးကူညီမှုကန့်သတ်ချက်များအောက် နှစ်များတစ်လျှောက်တွင် သိသိသာသာပြောင်းလဲလာသည်။ ကန့်သတ်ချက်များကို ငွေကြေးဖောင်းပွမှုအတွက် ပြင်ဆင်ပြီး IRS မှ နှစ်စဉ် အစီရင်ခံပါသည်။ တစ်ဦးချင်းစီ ပံ့ပိုးကူညီမှုများ ပြုလုပ်ရန် ရွေးချယ်နိုင်သည်။ ရိုးရာ သို့မဟုတ် Roth အိမ်ထောင်ဖက် IRA.
ရိုးရာအိမ်ထောင်ဖက် IRA
ဒီရင်းနှီးမြုပ်နှံမှုအပေါ်မှာ အားကိုးတယ်။ ကြိုတင်အခွန်ကောက်ခံမှုများ အခွန်နှောင့်နှေးမှုအခြေခံပေါ်တွင် ကြီးထွားလာသည်၊ ဆိုလိုသည်မှာ ငွေထုတ်ခြင်းများကိုသာ အခွန်ကောက်ခံပါသည်။ သာမန်ဝင်ငွေ အကောင့်ပိုင်ရှင်သည် အငြိမ်းစားယူချိန်တွင် ငွေထုတ်သည့်အခါ၊
အလုပ်ကြင်ဖက်သည် အလုပ်ရှင်ကမကထပြုသော အငြိမ်းစားအစီအစဉ်ဖြင့် အကျုံးမဝင်သည့်အတွက် အလှူငွေ အပြည့်အစုံကို ဇနီးမောင်နှံ၏ ပူးတွဲနှစ်စဉ်အခွန်ငွေများပေါ်တွင် အခွန်နုတ်ယူမှုအဖြစ် အသုံးပြုနိုင်သည်။ အောက်ပါဇယားသည် တစ်ဦးချင်းစီ၏ MAGI နှင့် 2022 အတွက် IRS မှခွင့်ပြုထားသော စုစုပေါင်းနုတ်ယူမှုအပေါ်အခြေခံ၍ ဝင်ငွေကန့်သတ်ချက်များကို မီးမောင်းထိုးပြသည်-
| MAGI ပေါင်းစပ်ထားသည်။ | နှုတ်ယူခြင်း |
| $ 204,000 သို့မဟုတ်ထိုထက်နည်း | စုစုပေါင်းအလှူငွေကန့်သတ်ချက်အထိ အပြည့်အဝနုတ်ယူပါ။ |
| $ 204,000 နှင့် $ 214,000 အကြား | တစ်စိတ်တစ်ပိုင်း နုတ်ယူခြင်း။ |
| $ 214,000 သို့မဟုတ်ထိုထက်ပို | နှုတ်ယူခြင်းမရှိပါ |
Roth Spousal IRA
တစ်ဦးချင်းစီမှ အခွန်အပြီး ဒေါ်လာများ လှူဒါန်းနိုင်ပါသည်။ Roth IRAsသူတို့အတွက်ပဲ ဖြစ်ဖြစ်၊ သူတို့အိမ်ထောင်ဖက်အတွက်. ပံ့ပိုးမှုများသည် အခွန်နုတ်ယူ၍မရသောကြောင့်၊ ဤ IRA အမျိုးအစားမှ ရယူထားသော ဖြန့်ဝေမှုများသည် အောက်ပါတို့အပါအဝင် အချို့သောလိုအပ်ချက်များနှင့် ပြည့်မီသရွေ့ အခွန်ကင်းလွတ်မည်ဖြစ်သည်။
- အသက် 59 ½ ပြီးနောက် ငွေထုတ်ခြင်း။
- အလှူငွေထည့်ဝင်မှုအား အနည်းဆုံးငါးနှစ်အထိ သက်တမ်းတိုးခွင့်ပြုခြင်း။
IRS သည် လူတစ်ဦးချင်းစီအား ပြစ်ဒဏ်တစ်စုံတစ်ရာမပေးဘဲ အချို့သောအခြေအနေများတွင် စောစီးစွာ ငွေထုတ်ခွင့်ပြုသည်။ ပြစ်ဒဏ်ကင်းလွတ်ငွေထုတ်ယူမှုများတွင် ပြန်လည်မပေးဆပ်ရသေးသော ဆေးဘက်ဆိုင်ရာကုန်ကျစရိတ်များအတွက် ပေးချေမှု၊ အလုပ်လက်မဲ့ကာလအတွင်း ကျန်းမာရေးအာမခံ ပရီမီယံကြေးများ၊ အိမ်ဝယ်ယူမှုများ သို့မဟုတ် မြှင့်တင်မှုများနှင့် အခြားအဆင့်မြင့်ပညာရေးစရိတ်များအတွက် ပါဝင်သည်။
IRS သည် လူတစ်ဦးချင်းစီအား ပြစ်ဒဏ်တစ်စုံတစ်ရာမပေးဘဲ အချို့သောအခြေအနေများတွင် စောစီးစွာ ငွေထုတ်ခွင့်ပြုသည်။ ပြစ်ဒဏ်ကင်းလွတ်ငွေထုတ်ယူမှုများတွင် ပြန်လည်မပေးဆပ်ရသေးသော ဆေးဘက်ဆိုင်ရာကုန်ကျစရိတ်များအတွက် ပေးချေမှု၊ အလုပ်လက်မဲ့ကာလအတွင်း ကျန်းမာရေးအာမခံ ပရီမီယံကြေးများ၊ အိမ်ဝယ်ယူမှုများ သို့မဟုတ် မြှင့်တင်မှုများနှင့် အခြားအဆင့်မြင့်ပညာရေးစရိတ်များအတွက် ပါဝင်သည်။
လင်မယာကွာ
ဘယ်သူမှ မစဉ်းစားချင်ကြဘူး။ လင်မယာကွာ. သို့သော် သင့်အိမ်ထောင်ဖက် IRA ၏ကံကြမ္မာနှင့်ပတ်သက်လာလျှင် သင့်၏အခြားပိုင်ဆိုင်မှုများကို ဖော်ပြခြင်းမပြုရန် အလွန်အရေးကြီးသောအချက်ဖြစ်သည်။
သင်နှင့် သင့်အိမ်ထောင်ဖက်သည် နှစ်မကုန်မီ တရားဝင်ခွဲထွက်ခြင်း သို့မဟုတ် ကွာရှင်းပြတ်စဲပါက၊ သင့်အိမ်ထောင်ဖက်သည် သင့် IRA သို့ အလှူငွေထည့်ဝင်မှုအတွက် အခွန်နုတ်ယူမှုများကို တောင်းဆိုမည်မဟုတ်ပါ။ ဆိုလိုသည်မှာ ပံ့ပိုးမှုများသည် တစ်ဦးချင်း စုဆောင်းသူများနှင့် ဖိုင်ဆွဲသူများ၏ ဘာသာရပ်ဖြစ်လာပါသည်။ အထူးသဖြင့်၊ သင်၏ အလှူငွေများကို နုတ်ယူခြင်းအတွက် တာဝန်ရှိသည်ဟု သင်ယူဆပြီး သင့်အိမ်ထောင်ဖက်သည် ၎င်းတို့အတွက်သာ ပြုလုပ်နိုင်သည်။
သို့သော် သင်သည် ကွာရှင်းပြတ်စဲခြင်းကြောင့်သာ သင့်အိမ်ထောင်ဖက်သည် သင့်အိမ်ထောင်ဖက် IRA အပါအဝင် သင့်ပိုင်ဆိုင်မှုများအပေါ် တောင်းဆိုမှုမပြုနိုင်ဟု မဆိုလိုပါ။ တကယ်တော့ သင့်အိမ်ထောင်ဖက်သည် သင်၏ IRA အကောင့်ကို ထိန်းချုပ်ရန်အတွက် အကျိုးခံစားခွင့်ရှိရန် မလိုအပ်ပါ။ အခြေချမှုသည် သင်၏ IRA ဖြစ်နိုင်သည်။ လှိမ့် မင်းရဲ့ ရည်းစားဟောင်းက ချုပ်ထားတဲ့ တစ်ခုတည်းမှာ။ ခွဲခွာခြင်း သို့မဟုတ် ကွာရှင်းခြင်းကိစ္စတွင် မည်သို့သက်ရောက်မှုရှိမည်ကို ဥပဒေပညာရှင်တစ်ဦးနှင့် တိုင်ပင်ခြင်းသည် အမြဲတမ်းကောင်းမွန်ပါသည်။
Spousal IRA ၏ ဥပမာ
ဤသည်မှာ အိမ်ထောင်ဖက် IRA များ မည်သို့အလုပ်လုပ်ကြောင်းပြသရန် ရိုးရှင်းသော တွေးခေါ်ပုံဥပမာတစ်ခုဖြစ်သည်။ သင်နှင့် သင့်အိမ်ထောင်ဖက်တွင် သင်လက်မထပ်မီ ဖွင့်လှစ်ပြီး ရန်ပုံငွေထောက်ပံ့ထားသည့် သင်၏ကိုယ်ပိုင် IRA ရှိသည်ဆိုကြပါစို့။ သင့်အိမ်ထောင်ဖက်သည် သင်အလုပ်လုပ်နေစဉ် အိမ်တွင်နေရန် ဆုံးဖြတ်ပြီး တစ်နှစ်လျှင် $125,000 ရရှိသည်။ သင့်အိမ်ထောင်ဖက်သည် အလုပ်မလုပ်သော်လည်း အငြိမ်းစားယူရန်အတွက် ဖယ်ထားငွေအချို့ကို သင်လိုချင်ပါသလား။
သင့်ရဲ့ ဘဏ္advာရေးအကြံပေး သင့်အကောင့်နှစ်ခုကြားတွင် သင့်ငွေကို ပိုင်းခြားရန် အကြံပြုထားသည်။ သင်သည် 6,000 နှစ်အောက် ဖြစ်နေသောကြောင့် သင်တစ်ဦးစီအတွက် အများဆုံး တူညီသော အလှူငွေများ— သင်တစ်ဦးစီအတွက် $6,000 နှင့် သင့်အိမ်ထောင်ဖက်အတွက် $50 တို့ကို အလွယ်တကူပြုလုပ်နိုင်ပါသည်။ IRS စည်းမျဉ်းအရ သင်သည် အများဆုံး ပံ့ပိုးမှုကန့်သတ်ချက်ကို မကျော်လွန်နိုင်သည်ကို သတိရပါ။ သင့်ကိုယ်ပိုင်အတွက် $6,000 ၎င်းသည် သင့်အား သင့်အိမ်ထောင်ဖက်၏ IRA သို့ $6,000 အပ်နှံနိုင်စေပါသည်။ အရည်အချင်းပြည့်မီရန် သင်၏အခွန်ပြန်တမ်းများကို ပူးတွဲတင်ပြရမည်။
Spousal IRA ဆိုတာ ဘာလဲ
အိမ်ထောင်ဖက် IRA သည် အလုပ်လုပ်ကိုင်သူတစ်ဦးသည် ၎င်းတို့၏အိမ်ထောင်ဖက်အတွက် IRA သို့ အလှူငွေထည့်ဝင်ခွင့်ပြုသည့် အထူးအငြိမ်းစားငွေစုအကောင့်တစ်ခုဖြစ်သည်။ အလှူငွေထည့်ဝင်သော အမည်ရှိသော အိမ်ထောင်ဖက်များသည် အလုပ်မလုပ်ခြင်း သို့မဟုတ် ဝင်ငွေအလွန်နည်းပါသည်။ သို့သော် အရည်အချင်းပြည့်မီရန်အတွက် အလုပ်လုပ်ကိုင်သူ/ပါဝင်ကူညီသည့် အိမ်ထောင်ဖက်၏ ၀င်ငွေသည် တစ်ဦးချင်းအတွက် ပံ့ပိုးပေးသည့်ပမာဏနှင့် ညီမျှသည် သို့မဟုတ် ကျော်လွန်နေရမည်ဖြစ်သည်။ အိမ်ထောင်ဖက် IRA ကို ပံ့ပိုးပေးမည်ဆိုပါက အိမ်ထောင်ဖက်နှစ်ဦးစလုံးသည် ပူးတွဲအခွန်ပြန်တမ်းများ တင်သွင်းရမည်ဖြစ်သည်။ အိမ်ထောင်ဖက်တစ်ဦးမှ အလှူငွေထည့်ဝင်သော်လည်း အကောင့်သည် ပူးတွဲမဟုတ်ပါ၊ ဆိုလိုသည်မှာ အမည်ပေးထားသော အိမ်ထောင်ဖက်သည် အကောင့်ပိုင်ရှင်ဖြစ်သည်။ အိမ်ထောင်ဖက် IRA သည် ရိုးရာ သို့မဟုတ် Roth IRA ဖြစ်နိုင်သည်။
Spousal IRA ကို ဘယ်လိုဖွင့်ရမလဲ။
သင်ရန်ပုံငွေရှာနိုင်သော သင့်အိမ်ထောင်ဖက်၏အမည်ဖြင့် ရှိပြီးသားအကောင့်ကို သင်အသုံးပြုနိုင်ပါသည်။ သို့မဟုတ် သင့်ကိုယ်ပိုင်ဖွင့်လျှင် သင်အလိုရှိသည့်အတိုင်း သင့်အိမ်ထောင်ဖက်၏အမည်ဖြင့် အကောင့်အသစ်စက်စက်ကို သင်ဖွင့်နိုင်သည်။ ပွဲစား၊ ငွေကြေးဝန်ဆောင်မှုကုမ္ပဏီ၊ ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုအိမ်၊ သို့မဟုတ် ရိုဘို-အကြံပေးတစ်ဦးထံ သင်သွားရပါမည်။ ဤအရာများထဲမှ မည်သည့်အဖွဲ့အစည်းမဆို သင့်အတွက် အကောင့်တစ်ခုဖွင့်နိုင်ပါသည်။ သင့်အမည်၊ နေရပ်လိပ်စာ၊ လူမှုဖူလုံရေးနံပါတ်၊ သင့်အိမ်ထောင်ဖက်နှင့်အတူ မွေးနေ့ရက်စွဲတို့အပါအဝင် အခြေခံအချက်အလက်အချို့ လိုအပ်မည်ဖြစ်သည်။ ဇနီးမောင်နှံနှစ်ဦးစလုံးသည် အရည်အချင်းပြည့်မီရန်အတွက် ၎င်းတို့၏နှစ်စဉ်အခွန်ငွေများကို ပူးတွဲတင်ပြရမည်ဖြစ်သည်။
အိမ်ထောင်ဖက် IRA အတွက် စည်းမျဉ်းတွေက ဘာတွေလဲ။
IRS တွင် အိမ်ထောင်ဖက် IRAs များနှင့် ပတ်သက်သော အချို့သော စည်းမျဉ်းများ ရှိပါသည်။ ဥပမာအားဖြင့်၊ အိမ်ထောင်ဖက်တစ်ဦးသည် အကောင့်အတွက် ပံ့ပိုးပေးသည့်တိုင် ကြင်ဖော်မဲ့ IRA သည် ဘယ်သောအခါမှ ပူးတွဲအကောင့်မဟုတ်ပါ။ ထို့ကြောင့် အကောင့်တွင်အမည်ရှိသော အိမ်ထောင်ဖက်သည် အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူဖြစ်သည်။ ထို့အပြင် အိမ်ထောင်ဖက်နှစ်ဦးစလုံးသည် ပူးတွဲအခွန်ပြန်တမ်းများ တင်သွင်းရမည်ဖြစ်သည်။ တစ်ဦးချင်းစီသည် နှစ်စဉ်အလှူငွေကန့်သတ်ချက်များကို လိုက်နာရမည်သာမက အလှူငွေထည့်ဝင်သောအိမ်ထောင်ဖက်၏ ၀င်ငွေသည် လင်မယားနှစ်ဦးစလုံးအတွက် အလှူငွေများထက် ပိုနေရမည် သို့မဟုတ် ညီမျှရမည်ဖြစ်သည်။
The Bottom Line
လူတိုင်းက သူတို့အနားယူချိန်မှာ သူတို့အတွက် အဆင်သင့်ဖြစ်တဲ့ အသိုက်ဥလိုချင်ကြပါတယ်။ အလုပ်လက်မဲ့ဖြစ်လျှင် သို့မဟုတ် ဘေးဖယ်ထားရန် ငွေအလုံအလောက်မရှာပါက အနည်းငယ် စိန်ခေါ်မှုဖြစ်နိုင်သည်။ ဒါပေမယ့် သင်လက်ထပ်ပြီးပြီဆိုရင်တော့ သင့်အိမ်ထောင်ဖက်က အိမ်ထောင်ဖက် IRA ကို သင့်အတွက် အလှူငွေထည့်ဝင်စေခြင်းဖြင့် လှူဒါန်းနိုင်ပါသေးတယ်။ ထိုသို့လုပ်ဆောင်ရန် သင်ရွေးချယ်ပါက အလှူငွေကန့်သတ်ချက်များ၊ နုတ်ယူခြင်းနှင့် ထုတ်ယူခြင်းဆိုင်ရာ စည်းမျဉ်းများကို သိရှိပြီး နှစ်ဦးစလုံးသည် သင်၏အခွန်ပြန်တမ်းများကို ပူးတွဲတင်ပြကြောင်း သေချာပါစေ။
အကြံပေး Insight
Theodore E. Saade၊ CFP®၊ AIF®၊ CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Los Angeles, CA
IRA ကို အိမ်ထောင်ဖက်များက ပူးတွဲမကျင်းပနိုင်ပါ။ လူတစ်ဦးတစ်ယောက်၏ အမည်ဖြင့်သာ ကျင်းပနိုင်သည်။
ဒါပေမယ့် သင်အောင်မြင်အောင်ကြိုးစားနေတဲ့အပေါ်မူတည်ပြီး ဖြေရှင်းနည်းတစ်ခုကတော့ စာရင်းကိုင်သူရဲ့အိမ်ထောင်ဖက်ကို သူတို့ရဲ့ရှေ့နေပါဝါကို ခန့်ထားဖို့ပါပဲ။ အစပျိုးသောအခါတွင်၊ အကန့်အသတ်ရှိသော ရှေ့နေပါဝါသည် အိမ်ထောင်ဖက်အား အကောင့်အတွင်း အရောင်းအ၀ယ်ပြုလုပ်ရန် လုပ်ပိုင်ခွင့်ပေးလိမ့်မည်။ ရှေ့နေပါဝါအပြည့်ဖြင့် အိမ်ထောင်ဖက်အား အကောင့်မှ ငွေထုတ်ခြင်းနှင့် လွှဲပြောင်းခြင်းများ ပြုလုပ်နိုင်စေမည်ဖြစ်သည်။
သင်၏ IRA ၏ အုပ်ထိန်းသူဖြစ်သည့် ပွဲစားကုမ္ပဏီနှင့် စစ်ဆေးသင့်သည်၊ ၎င်းသည် ရှေ့နေပါဝါကို ထားရှိနိုင်ခြင်း ရှိ၊ ၎င်းသည် သင်တစ်ဦးတည်းပိုင်ခွင့်ပြုချက်ဖောင်ကိုဖြည့်ရန် လိုအပ်နိုင်သည်။
အရင်းအမြစ်- https://www.investopedia.com/ask/answers/05/jointira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo