ဤသည်မှာ သင့်အခွန်အတွက် Roth IRA ပြောင်းလဲမှုများကို မည်သို့အစီရင်ခံမည်နည်း။

အကယ်၍ သင်သည် 2022 ခုနှစ်တွင် Roth တစ်ဦးချင်းစီအငြိမ်းစားအကောင့်သို့ပြောင်းလဲခြင်းပြုလုပ်ခဲ့ပါက၊ သင်သည် ဤရာသီတွင် ပိုမိုရှုပ်ထွေးသောအခွန်ပြန်ပေးမှုတစ်ခုရနိုင်သည်ဟု ကျွမ်းကျင်သူများကဆိုပါသည်။ 

ကြိုတင်ခွန် သို့မဟုတ် လွှဲပြောင်းပေးသော နည်းဗျူဟာ မနုတ်ယူနိုင်သော IRA အနာဂတ်အခွန်ကင်းလွတ်တိုးတက်မှုအတွက် Roth IRA သို့ ရံပုံငွေများ ၊ ကာလတစ်ခုအတွင်း ပိုမိုရေပန်းစားလာပါသည်။ စတော့ရှယ်ယာဈေးကွက်ကျဆင်းမှု အဘယ်ကြောင့်ဆိုသော် သင်သည် နောက်ထပ်ပိုင်ဆိုင်မှုများကို ဒေါ်လာစျေးနည်းဖြင့် ပြောင်းနိုင်သောကြောင့်ဖြစ်သည်။ အပေးအယူလုပ်ခြင်းသည် ကြိုတင်အခွန်များဖြစ်သော်လည်း၊ တန်ဖိုးနည်းသော ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုများအဖြစ် ပြောင်းလဲခြင်းဖြင့် သင်သည် ဝင်ငွေနည်းနိုင်သည်။

မက်ဆာချူးဆက်ပြည်နယ်၊ Woburn ရှိ Baker Newman Noyes မှ လက်မှတ်ရဘဏ္ဍာရေးဆိုင်ရာစီစဉ်သူနှင့် မန်နေဂျင်းဒါရိုက်တာ Jim Guarino က "မင်းရဲ့ပိုက်ဆံအတွက် မင်းပိုပြီးတော့ အံ့မခန်းပါပဲ" လို့ ပြောကြားခဲ့ပါတယ်။ သူသည် အသိအမှတ်ပြု ပြည်သူ့စာရင်းကိုင်တစ်ဦးလည်း ဖြစ်သည်။

ကိုယ်ပိုင်ဘဏ္ဍာရေးကနေပိုများသော:
IRS မှ ဇန်နဝါရီ ၂၃ ရက်တွင် တစ်ဦးချင်းစီ တင်သွင်းသူများအတွက် အခွန်ရာသီဖွင့်သည်။
ဤသည်မှာ 3 အခွန်ကောက်ခံရာသီမဖွင့်မီ လုပ်ဆောင်ရန် အဓိကလုပ်ဆောင်ရမည့်အချက် 2023 ချက်ဖြစ်သည်။
2022 ခုနှစ်တွင် အခွန်ကောက်ခံသူများအတွက် 'စိတ်ဆင်းရဲမှု' ပြီးနောက်၊ IRS သည် 2023 အခွန်ရာသီကို ပိုမိုအားကောင်းလာစေမည်ဟု အခွန်ထမ်းရှေ့နေပြော

သင်သည် 2022 ခုနှစ်တွင် Roth ပြောင်းလဲခြင်းကို ပြီးမြောက်ပါက၊ သင်ရရှိမည်ဖြစ်သည်။ Form ကို 1099-R ကို သင်၏ IRA မှဖြန့်ဖြူးမှုပါ ၀ င်သည့်သင်၏စောင့်ထိန်းသူထံမှ၊ Guarino မှပြောကြားခဲ့သည်။ 

လွှဲပြောင်းမှုအပေါ် တိုင်ကြားရန် လိုအပ်ပါသည်။ form ကို 8606 သင်၏ Roth ပြောင်းလဲခြင်း၏ မည်သည့်အပိုင်းကို အခွန်ဆောင်ရမည်ကို IRS သို့ ပြောပြရန်၊ သို့ရာတွင်၊ အချိန်ကြာလာသည်နှင့်အမျှ ကြိုတင်အခွန်နှင့် နုတ်ယူမရသော IRA ပံ့ပိုးမှုများ ရောနှောနေသောအခါ၊ တွက်ချက်မှုသည် သင်မျှော်လင့်ထားသည်ထက် ပိုမိုရှုပ်ထွေးသွားနိုင်သည်။ (ဝင်ငွေနှင့် လုပ်ငန်းခွင်အငြိမ်းစားအစီအစဉ်တွင် ပါဝင်မှုကြောင့် အပြည့်အ၀ သို့မဟုတ် တစ်စိတ်တစ်ပိုင်းအခွန်အနားယူခြင်းအတွက် အရည်အချင်းမပြည့်မီပါက သင်၏ကြိုတင်အခွန် IRA တွင် နုတ်ယူ၍မရသော အလှူငွေများ ရှိနိုင်ပါသည်။)

Guarino က "ဒီမှာလူတော်တော်များများအမှားလုပ်နေတာကိုငါတွေ့တယ်။ အကြောင်းပြချက်မှာ "pro-rata rule" ဟုခေါ်သော သင်၏ စုစုပေါင်း ကြိုတင်အခွန် IRA ရန်ပုံငွေများကို တွက်ချက်ရာတွင် ထည့်သွင်းရန် လိုအပ်ပါသည်။ 

Illinois၊ Berwyn ရှိ Forest Asset Management ပါ၀င်သော CFP နှင့် CPA မှ JoAnn May က လိုလားသူစည်းမျဉ်းသည် သင့်ကော်ဖီထဲသို့ ခရင်မ်ထည့်ခြင်းနှင့် ညီမျှပြီး ၎င်းသည် ခရင်မ်ကိုလောင်းပြီးသည်နှင့် သင်မဖယ်ရှားနိုင်တော့ကြောင်း ပြောကြားခဲ့သည်။

"ကြိုတင်အခွန်နဲ့ နုတ်ယူလို့မရတဲ့ IRAs တွေကို ရောနှောလိုက်တဲ့အခါ အဲဒါက အတိအကျဖြစ်သွားတာပါ" ဟု သူမက ဆိုသည်။ ဆိုလိုသည်မှာ သင်သည် အခွန်အပြီးအပိုင်းကို ရိုးရှင်းစွာ ပြောင်းလဲ၍မရဟု ဆိုသည်။

ဥပမာအားဖြင့်၊ သင့်တွင် ကြိုတင်အခွန် IRA ဒေါ်လာ 20,000 ရှိပြီး သင်သည် 6,000 ခုနှစ်တွင် နုတ်ယူမရသော IRA အလှူငွေ ဒေါ်လာ 2022 ကို ပြုလုပ်ခဲ့သည်ဆိုပါစို့။

အကယ်၍ သင်သည် $26,000 လက်ကျန်တစ်ခုလုံးကို ပြောင်းလဲပါက၊ သင်သည် အခွန်ကင်းလွတ်သောအပိုင်းကို တွက်ချက်ရန် $6,000 နှင့် $26,000 ခွဲမည်ဖြစ်သည်။ ဆိုလိုသည်မှာ အကြမ်းဖျင်းအားဖြင့် 23% သို့မဟုတ် $6,000 ခန့်သည် အခွန်ကင်းစင်ပြီး $20,000 အခွန်ဆောင်ရမည်ဟု ဆိုလိုသည်။ 

တစ်နည်းအားဖြင့်၊ IRA အနည်းငယ်တွင် သင့်တွင် $1 သန်းရှိပြီး စုစုပေါင်း၏ $100,000 သို့မဟုတ် 10% သည် နုတ်ယူ၍မရသော အလှူငွေများဖြစ်သည်ဟု ဆိုကြပါစို့။ အကယ်၍ သင်သည် $30,000 သို့ပြောင်းလဲပါက $3,000 သာလျှင် အခွန်ဆောင်ရမည် ဖြစ်ပြီး $27,000 အခွန်ဆောင်ရမည်ဖြစ်ပါသည်။

သင်၏ကြိုတင်အခွန် IRA လက်ကျန်ငွေ ပိုကြီးလေ၊ ပြောင်းလဲခြင်း၏ ရာခိုင်နှုန်းပိုများလေ အခွန်ဆောင်ရလိမ့်မည် ဟု May က ဆိုသည်။ တနည်းအားဖြင့် နုတ်ယူ၍မရသော သို့မဟုတ် Roth IRA လက်ကျန်ငွေသည် ရာခိုင်နှုန်းကို လျော့နည်းစေသည်။ 

သို့သော် ဤအရာမှာ အကျိုးအမြတ်ဖြစ်သည်- အခွန်ထမ်းသူများသည် “အခြေခံ” သို့မဟုတ် သင်၏အခွန်အပြီးလက်ကျန်ငွေကို ထူထောင်ရန် နှစ်စဉ်နှစ်တိုင်း နုတ်ယူ၍မရသော IRA အလှူငွေများကို အစီရင်ခံရန် Form 8606 ကို အသုံးပြုပါသည်။ 

သို့သော် နှစ်အတော်ကြာပြီးနောက်၊ ပရော်ဖက်ရှင်နယ်အခွန်ဆော့ဖ်ဝဲတွင်ပင် အခြေခံခြေရာခံ ဆုံးရှုံးရန် လွယ်ကူကြောင်း မေလက သတိပေးခဲ့သည်။ “ဒါက ကြီးမားတဲ့ ပြဿနာပဲ” ဟု သူမက ဆိုသည်။ “တကယ်လို့ လွတ်သွားရင်တော့ ဒီငွေကိုပဲ အခွန်နှစ်ခါ ပေးဆောင်ရတာပါပဲ” 

နှင့် S&P 500 ဇန်နဝါရီလ 14 ရက်နေ့အထိ လွန်ခဲ့သည့် 12 လအတွင်း 19% ခန့် ကျဆင်းနေသေးသည်၊ သင်သည် Roth ပြောင်းလဲခြင်းကို မျက်စိကျနေပေမည်။ သို့သော် အခွန်ဆိုင်ရာ ကျွမ်းကျင်သူများကမူ ယခုနှစ်အစောပိုင်းတွင် ခက်ခဲနိုင်သည့် အခွန်ဆိုင်ရာ အကျိုးဆက်များကို သိရှိရန် သင်၏ 2023 ၀င်ငွေကို သိရန်လိုအပ်သည်ဟု ဆိုသည်။

ဖလော်ရီဒါပြည်နယ် Orlando ရှိ Moisand Fitzgerald Tamayo တွင်စာရင်းသွင်းထားသော CFP နှင့် CFP မှစာရင်းသွင်းထားသောအေးဂျင့် Tommy Lucas မှ "တစ်နှစ်တာအထိစောင့်ဆိုင်းရန်အကြံပြုလိုသည်" မှဝင်ငွေသည်ကဲ့သို့သောအချက်များမှပြောင်းလဲသွားနိုင်သည်ကိုသတိပြုမိသည် အိမ်ရောင်းတယ်။ သို့မဟုတ် နှစ်ကုန် အပြန်အလှန် ရန်ပုံငွေ ဖြန့်ဖြူးခြင်း။. 

ပုံမှန်အားဖြင့်၊ သူသည် Roth ပြောင်းလဲခြင်းဝင်ငွေဖြင့် တစ်စုံတစ်ဦးကို နောက်တစ်ခုသို့ မဝင်စေဘဲ "အခွန်အကောက်ကို ဖြည့်စွက်ရန်" ရည်မှန်းထားသည်။

ဥပမာအားဖြင့်၊ client သည် 12% bracket တွင်ရှိနေပါက၊ Lucas သည် 22% အဆင့်သို့ ယိုဖိတ်ခြင်းကို ရှောင်ရှားရန် ပြောင်းလဲခြင်းကို ကန့်သတ်နိုင်သည်။ သို့မဟုတ်ပါက ၎င်းတို့သည် ထိုမြင့်မားသောကွင်းစကွက်ရှိ အခွန်ကောက်ခံရရှိသောဝင်ငွေအပေါ် ပိုမိုပေးဆောင်ရမည်ဖြစ်သည်။

"ကျွန်ုပ်တို့ နောက်ဆုံးလုပ်ချင်တာက တစ်စုံတစ်ယောက်ကို မလိုအပ်တဲ့ အခွန်စည်းကြပ်မှုတစ်ခုထဲ ပစ်ထည့်လိုက်တာပဲ" ဟု ၎င်းက ဆိုသည်။ ဝင်ငွေမြှင့်တင်ခြင်းသည် အချို့သောအခွန်ဖြတ်တောက်မှုများအတွက် အရည်အချင်းပြည့်မီမှု လျှော့ချခြင်း သို့မဟုတ် အခြားအကျိုးဆက်များ ရှိနိုင်သည်၊ ပိုမိုမြင့်မားသော Medicare Part B နှင့် D ပရီမီယံကြေးများ.

Baker Newman Noyes မှ Guarino သည် Roth ပြောင်းလဲခြင်းဆိုင်ရာ ဆုံးဖြတ်ချက်များ မချမီ ကိန်းဂဏန်းများကို ဖြတ်တောက်ပြီး Roth ပြောင်းလဲခြင်းမှ ဝင်ငွေမည်မျှရရှိမည်ကို သိရှိရန် "တစ်နှစ်တာအတွင်း Form 8606 တွက်ချက်မှုကို အဓိကလုပ်ဆောင်နေသည်" ဟု မှတ်သားထားသည်။