အမွေရရင် Roth Ira သင့်အိမ်ထောင်ဖက်ထံမှ၊ သင်သည် အခြားအမျိုးအစားများဖြစ်သော အကောင့်ကို ကိုင်တွယ်ရန်အတွက် ရွေးချယ်စရာများစွာရှိလိမ့်မည်။ အကျိုးခံစားခွင့် မကျင့်။
မတူဘဲ သမားရိုးကျ တစ်ဦးချင်း အငြိမ်းစား အကောင့်များ (IRAs)Roth IRAs သည် ဘာသာရပ်မဟုတ်ပါ။ လိုအပ်သော အနည်းဆုံး ဖြန့်ဝေမှုများ (RMDs) အကောင့်ပိုင်ရှင်၏သက်တမ်းအတွင်း။ Roth IRA အမွေဆက်ခံသူသည် ထိုအခွန်အကျိုးခံစားခွင့်အချို့ကိုလည်း အမွေဆက်ခံသည်။ အသေးစိတ်အချက်များပေါ်တွင်မူတည်သည်။ IRA အကျိုးခံစားခွင့် ကျန်ရစ်သူအိမ်ထောင်ဖက်များနှင့် ကွယ်လွန်သူနှင့် ဆက်ဆံရေးသည် အများဆုံး—နှင့် အကောင်းဆုံး—ရွေးချယ်ခွင့်များရှိသည်။
၎င်းတို့၏အိမ်ထောင်ဖက်၏ Roth IRA ကို အမွေဆက်ခံသော အိမ်ထောင်ဘက်များသည် ၎င်းတို့နောက်လုပ်မည့်အရာအတွက် အခြေခံရွေးချယ်စရာများစွာရှိသည်။ ဤတွင် အိမ်ထောင်ဖက်များသည် ၎င်းတို့၏ အခြေအနေအတွက် အကောင်းဆုံးကို ရွေးချယ်နိုင်ပုံဖြစ်သည်။
Key ကို Takeaways
- ၎င်းတို့၏အိမ်ထောင်ဖက်ထံမှ Roth IRA ကို အမွေဆက်ခံသော အိမ်ထောင်ဘက်များသည် ၎င်းကိုကိုင်တွယ်ရန် ရွေးချယ်စရာများစွာရှိသည်။
- ၎င်းတို့သည် တစ်ဦးတည်းအကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူဖြစ်ပါက အိမ်ထောင်ဖက်များသည် ၎င်းတို့ကိုယ်ကို အကောင့်ပိုင်ရှင်အဖြစ် သတ်မှတ်နိုင်ပြီး ၎င်းတို့၏တစ်သက်တာအတွင်း လိုအပ်သော အနည်းဆုံးဖြန့်ဝေမှုများကို ရှောင်ရှားနိုင်သည်။
- ၎င်းတို့သည် တစ်ဦးတည်းအကျိုးခံစားခွင့်မဟုတ်ပါက၊ အိမ်ထောင်ဖက်များသည် ၎င်းတို့၏ပိုင်ဆိုင်မှုအစိတ်အပိုင်းများကို အမွေဆက်ခံသော သို့မဟုတ် အကျိုးခံစားခွင့် IRA အဖြစ်သို့ လွှဲပြောင်းပေးပြီး RMD များကို ၎င်းတို့၏ သက်တမ်းထက် ဆန့်ထုတ်နိုင်သည်။
- Roth IRA များသည် အကောင့်ထဲတွင် ငွေကျန်နေသရွေ့ အခွန်ကင်းလွတ်စွာ ဆက်လက်ကြီးထွားနေပါသည်။
- အနည်းဆုံး XNUMX နှစ်အကောင့်ဖွင့်ထားသရွေ့ Roth ဖြန့်ဝေမှုများသည် အခွန်ကင်းလွတ်ပါသည်။
1. အကောင့်ကိုင်ဆောင်သူဖြစ်ပါစေ။
၎င်းတို့သည် အိမ်ထောင်ဖက်လွှဲပြောင်းခြင်းဟုခေါ်သည့် အကောင့်ပိုင်ရှင်ဖြစ်လာရန် ရွေးချယ်နိုင်သည်။ ဤအခြေအနေတွင်၊ ၎င်းတို့သည် ၎င်းတို့၏တစ်သက်တာအတွင်း RMDs လက်အောက်ခံမဟုတ်သော်လည်း ၎င်းတို့၏အကျိုးခံစားခွင့်များ ပေးမည်ဖြစ်သည်။
အခွန်ကင်းလွတ်ငွေထုတ်ခြင်းအတွက် အရည်အချင်းပြည့်မီရန်၊ အကောင့်သည် သတ်မှတ်ချက်များနှင့် ကိုက်ညီရမည်။ ငါးနှစ် ကိုင်ဆောင်ခွင့် စည်းကမ်း နုတ်ထွက်ချိန်တွင် အသက်ရှင်ကျန်ရစ်သော အိမ်ထောင်ဖက်သည် အနည်းဆုံး 59½ ရှိရမည်။ ဒါက သူတို့ရဲ့ အကောင့်က အရင် တုန်းကနဲ့ အတူတူပါပဲ။
အိမ်ထောင်ဖက်များသည် ဤရွေးချယ်မှုကို ကျင့်သုံးနိုင်သည့် တစ်ခုတည်းသော အကျိုးခံစားခွင့်များဖြစ်ပြီး ၎င်းတို့သည် အကောင့်၏ တစ်ဦးတည်းသော အကျိုးခံစားခွင့်ရှိမှသာ အရည်အချင်းပြည့်မီပါသည်။ မဟုတ်ပါက ၎င်းတို့သည် နောက်ထပ်ရွေးချယ်စရာနှစ်ခုထဲမှ တစ်ခုကို ရွေးချယ်ရမည်ဖြစ်သည်။
2. ၎င်းကို Inherited IRA ထဲသို့ လှိမ့်ထည့်ပါ။
အခြားရွေးချယ်စရာမှာ အမွေဆက်ခံထားသော Roth IRA ပိုင်ဆိုင်မှုများကို တစ်ခုထဲသို့ လှိမ့်ချရန်ဖြစ်သည်။ IRA အမွေဆက်ခံအကျိုးခံစားခွင့် IRA အဖြစ်လည်းလူသိများသည်။ ဤကိစ္စတွင်၊ အိမ်ထောင်ဖက်သည် ၎င်းတို့၏ကိုယ်ပိုင်သက်တမ်းပေါ် မူတည်၍ သို့မဟုတ် 10 နှစ်တာကာလအတွင်း ဖြန့်ဖြူးမှုများကို မကြာမီ သို့မဟုတ် နောက်ပိုင်းတွင် လက်ခံရရှိမည်ဖြစ်သည်။
အကျိုးခံစားခွင့်သည် RMDs များကို မစတင်ချင်သေးပါက သို့မဟုတ် ၎င်းတို့၏ သက်တမ်းသည် နှစ်အနည်းငယ်အတွင်း ၎င်းတို့ကို အကောင့်ကို ရှင်းထုတ်ရန် တောင်းဆိုမည်ဆိုပါက 10 နှစ်ရွေးချယ်ခွင့်သည် အဓိပ္ပာယ်ရှိပေမည်။ 10 နှစ်စည်းမျဉ်းဟုခေါ်သည် ရိုးရှင်းစွာဆိုလိုသည်မှာ 10 နှစ်ကုန်တွင်အကောင့်မှငွေအားလုံးကိုထုတ်ယူပြီး RMDs များတစ်နှစ်ပြီးတစ်နှစ်မပါဝင်ကြောင်းသတိပြုပါ။
ဥပမာအားဖြင့် Wilma (အသက် 69 နှစ်) သည် ၎င်း၏ကွယ်လွန်သူခင်ပွန်းဖြစ်သူ Fred (အသက် 73 နှစ်) ထံမှ Roth IRA ကို အမွေဆက်ခံပြီး ငွေကို အမွေဆက်ခံသော IRA အကောင့်တွင် ထည့်ထားသည်ဟု ယူဆပါ။ RMDs စတင်သောက်သုံးရန် သူမ အသက် 72 နှစ်အထိ စောင့်နိုင်သည်။ ထိုအချိန်တွင် တွေ့ရသော တစ်ခုတည်းသော သက်တမ်းဇယားကို အသုံးပြု၍ သူမ၏ RMD ကို တွက်ချက်မည်ဖြစ်သည်။ ထုတ်ဝေမှု 590-B ၏ ပြည်တွင်းအခွန်များဌာန (IRS ကို). ဥပမာအားဖြင့်၊ 2022 တွင် အသက် 72 နှစ်ရှိသူတစ်ဦးသည် ပျမ်းမျှသက်တမ်း 17.2 နှစ်ရှိမည်ဖြစ်သည်။
အမွေဆက်ခံထားသော IRA ကိုဖွင့်ခြင်း၏ အလားအလာကောင်းတစ်ခုမှာ ငွေထုတ်ခြင်းများသည် 10% စော၍မရနိုင်ခြင်းပင်ဖြစ်သည်။ နုတ်ထွက်ပြစ်ဒဏ်များ ငါးနှစ် စည်းကမ်းကို ကျေနပ်နေသရွေ့၊ ၎င်းသည် ငွေရရှိရန် လိုအပ်သော အသက် 59 နှစ်အောက် အိမ်ထောင်ဖက်များအတွက် အထောက်အကူဖြစ်စေနိုင်သည်။
ဤရွေးချယ်မှုသည် အိမ်ထောင်ဖက်များအား အခြားသော အကျိုးခံစားခွင့်များထက် အားသာချက်တစ်ခုလည်း ပေးစွမ်းနိုင်ပြီး၊ ကိစ္စအများအပြားတွင် ၎င်းတို့အား ၎င်းတို့၏ RMDs များကို နှစ်များစွာကြာအောင် ဆန့်ထုတ်ခွင့်ပြုသည်။ အထက်ဖော်ပြပါ ဥပမာတွင်၊ Wilma သည် 17.2 နှစ်ခန့် RMDs များရှိသည်။ ထို့အပြင် IRA အမွေဆက်ခံချိန်တွင်သူမ 69 ဖြစ်သောကြောင့်၎င်းတို့ကိုသူမစတင်ရယူရန်သုံးနှစ်အလိုတွင်ဖြစ်သည်။ နှစ်များကြာလာသည်နှင့်အမျှ ဖြန့်ဖြူးမှုများကို ဖြန့်ကြက်ခြင်းဖြင့် အကောင့်အတွင်းရှိ ငွေများကို အခွန်ကင်းလွတ်စေရန် အချိန်ပိုပေးသည်။
ဆန့်ကျင်ဘက်အနေဖြင့် အတည်ပြုပြဋ္ဌာန်းပြီးကတည်းက၊ အငြိမ်းစားတိုးမြှင့်ခြင်းအတွက် ရပ်ရွာတိုင်းအား သတ်မှတ်ခြင်း (SECURE) အက်ဥပဒေ 2019 တွင်၊ အိမ်ထောင်ဖက်မဟုတ်သော အကျိုးခံစားခွင့်များသည် 10 နှစ်ကုန်တွင် (သို့မဟုတ် အချို့သောကိစ္စများတွင် ငါးနှစ်) တွင် အကောင့်ကို ဖျက်သိမ်းရန် ယေဘုယျအားဖြင့် လိုအပ်သည်။ လုံခြုံသောအက်ဥပဒေသည် အိမ်ထောင်ဖက်များကို 10 နှစ်လိုအပ်ချက်မှ ကင်းလွတ်ခွင့်ပြုထားပြီး ၎င်းတို့ကို အခြားအုပ်စုများစွာနှင့် ခွဲခြားထားသည်။ သတ်မှတ်ချက်ပြည့်မီသော အကျိုးခံစားခွင့်များ.
3. ငွေထုတ်ပါ။
ငွေအဖြစ်နဲ့ ယူလို့ရတယ်။ တစ်လုံးတစ်ခဲ ဖြန့်ဖြူးခြင်း။. အိမ်ထောင်ဖက်က အမွေဆက်ခံသည့်အခါ အကောင့်သည် ငါးနှစ်စည်းမျဥ်းနှင့် ကိုက်ညီသ၍ ဖြန့်ဖြူးမှုသည် အခွန်ကင်းလွတ်မည်ဖြစ်သည်။ ဤရွေးချယ်မှုကိုရွေးချယ်ခြင်းသည် ငွေချက်ချင်းလိုအပ်သော ငယ်ရွယ်သောအိမ်ထောင်ဖက်အတွက် အကျိုးရှိစေပါသည်။ အဓိကသတိပေးချက်မှာ ၎င်းတို့သည် နောက်ပိုင်းတွင် ၎င်းတို့အတွက်ရရှိနိုင်မည့်အခွင့်အရေးကို လွဲချော်နိုင်ပြီး အခွန်ကင်းလွတ်သည့်ငွေကို တိုးပွားစေမည့်အခွင့်အရေးကို ဆုံးရှုံးစေခြင်းပင်ဖြစ်သည်။
လုံခြုံသောအက်ဥပဒေ 2.0 အသစ်သည် အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားအကောင့်များမှ RMDs များကို စတင်အသုံးပြုရန် အသက်ကို တိုးမြှင့်ထားသည်။ 73 ခုနှစ် ဇန်နဝါရီလ 1 ရက်နေ့ သို့မဟုတ် 2023 ခုနှစ်နောက်ပိုင်းတွင် သင်သည် 1 နှစ် ပြည့်ပါက၊ ဧပြီလ 72 ရက်နေ့မှ စတင်၍ လက်ခံရပါမည်။ ဇန်နဝါရီ 1၊ 2020 နှင့် 31 ခုနှစ် ဒီဇင်ဘာလ 2022 ရက်ကြား XNUMX နှစ်ရှိသူ မည်သူမဆို ထိုအသက်အရွယ်တွင် လက်ခံရပါမည်။
လုံခြုံသောအက်ဥပဒေ 2.0 အသစ်သည် အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားအကောင့်များမှ RMDs များကို စတင်အသုံးပြုရန် အသက်ကို တိုးမြှင့်ထားသည်။ 73 ခုနှစ် ဇန်နဝါရီလ 1 ရက်နေ့ သို့မဟုတ် 2023 ခုနှစ်နောက်ပိုင်းတွင် သင်သည် 1 နှစ် ပြည့်ပါက၊ ဧပြီလ 72 ရက်နေ့မှ စတင်၍ လက်ခံရပါမည်။ ဇန်နဝါရီ 1၊ 2020 နှင့် 31 ခုနှစ် ဒီဇင်ဘာလ 2022 ရက်ကြား XNUMX နှစ်ရှိသူ မည်သူမဆို ထိုအသက်အရွယ်တွင် လက်ခံရပါမည်။
အိမ်ထောင်ဖက်ထံမှ Roth IRA အမွေဆက်ခံပုံကို အခွန်ကောက်ခံခြင်း။
Roth IRA များသည် အကောင့်ထဲတွင် ငွေကျန်နေသရွေ့ အခွန်ကင်းလွတ်စွာ ဆက်လက်ကြီးထွားနေပါသည်။ သင်သည် အိမ်ထောင်ဖက်ဖြစ်သည်ဖြစ်စေ မမှန်ကန်သည်ဖြစ်စေ (၎င်းသည် ဆွဲဆောင်မှုရှိသောအင်္ဂါရပ်များထဲမှ တစ်ခုဖြစ်သည်။ အိမ်ခြံမြေစီမံကိန်းရည်ရွယ်ချက်များအတွက် Roth IRA ကိုအသုံးပြုခြင်း။).
မူရင်းအကောင့်ပိုင်ရှင်၏ဖြန့်ဝေ ပံ့ပိုးမှုများကို အခွန်မဆောင်ရ (အခွန်ဆောင်ပြီးနောက် ဒေါ်လာများဖြင့် ပြုလုပ်ထားသောကြောင့်) နှင့် အထက်တွင်ဖော်ပြထားသည့်အတိုင်း အကောင့်ငါးနှစ်စည်းမျဥ်းနှင့် မကိုက်ညီပါက အကောင့်ဝင်ငွေများ ဖြန့်ဖြူးမှုများကို အခွန်ကောက်ခံပါသည်။ အစောပိုင်း ဖြန့်ဝေမှုများအပေါ် 10% အခွန်သည် အိမ်ထောင်ဖက်က အကောင့်ပိုင်ရှင်အဖြစ် မိမိကိုယ်ကို သတ်မှတ်ပေးသည့် IRAs များအတွက်သာ အကျုံးဝင်ပါသည်။
IRA ပိုင်ရှင်သည် ၎င်းတို့၏ အိမ်ထောင်ဖက်အား အကျိုးခံစားခွင့်အဖြစ် အမည်ပေးရမည်လား။
နံပါတ် IRS က ဒီလိုပြောတယ် a အကျိုးခံစားခွင့်သည် "အကျိုးခံစားခွင့်များကို လက်ခံရယူရန် ပိုင်ရှင်ရွေးချယ်သော မည်သည့်ပုဂ္ဂိုလ် သို့မဟုတ် အဖွဲ့အစည်းမဆို" ဖြစ်နိုင်ပါသည်။ ၎င်းသည် အိမ်ထောင်ဖက်မဟုတ်သော၊ သူငယ်ချင်းမဟုတ်သော ဆွေမျိုးတစ်ဦးဖြစ်နိုင်သည် IRA တွင် အကျိုးခံစားခွင့်များစွာရှိနိုင်သည်။
IRS က 'အိမ်ထောင်ဖက်' ကို ဘယ်လို သတ်မှတ်သလဲ။
ဖက်ဒရယ်အခွန်ရည်ရွယ်ချက်အတွက် အိမ်ထောင်ဖက်သည် “အခြားသူတစ်ဦးနှင့် တရားဝင်လက်ထပ်ထားသည့် ပုဂ္ဂိုလ်” ဖြစ်သည်။ တရားဝင်လက်ထပ်ခြင်း ဆိုသည်မှာ လက်ထပ်ထိမ်းမြားခြင်းကို “လက်ထပ်ထိမ်းမြားမှုတွင် ထည့်သွင်းထားသော အမေရိကန်ပြည်ထောင်စု၏ ပြည်နယ်၊ လက်ဝယ် သို့မဟုတ် နယ်မြေမှ အသိအမှတ်ပြုသည်။” နိုင်ငံခြားတရားစီရင်ပိုင်ခွင့်အာဏာရှိ အိမ်ထောင်သည်များအား ပြည်ထောင်စုအခွန်အကောက်ရည်ရွယ်ချက်များအတွက် လက်ထပ်ထိမ်းမြားခြင်းအဖြစ် အသိအမှတ်ပြုခံရပြီး “ဆက်ဆံရေးကို အနည်းဆုံးပြည်နယ်၊ ပိုင်ဆိုင်မှု သို့မဟုတ် အမေရိကန်ပြည်ထောင်စု၏ နယ်မြေတစ်ခု၏ ဥပဒေအောက်တွင် လက်ထပ်ထိမ်းမြားခြင်းအဖြစ် အသိအမှတ်ပြုခံရမည်ဆိုပါက” အဆိုပါ အဓိပ္ပာယ်ဖွင့်ဆိုချက်နှစ်ခုစလုံးသည် လိင်ဆန့်ကျင်ဘက်နှင့် လိင်တူလက်ထပ်ခြင်းများတွင် တူညီစွာ သက်ရောက်မည်ဖြစ်သည်။ တရားဝင်မှတ်ပုံတင်ထားသောပြည်တွင်းမိတ်ဖက်၊ အရပ်ဖက်သမဂ္ဂ သို့မဟုတ် အခြားအလားတူတရားဝင်ဆက်ဆံရေးတစ်ခုတွင် အိမ်ထောင်ဖက်တစ်ဦးချင်းစီအား ဥပဒေအရ အသိအမှတ်မပြုဘဲ “ထိုဆက်ဆံရေးကို ဝင်ရောက်သည့်နိုင်ငံ၊ ပိုင်ဆိုင်မှု သို့မဟုတ် အမေရိကန်ပြည်ထောင်စု၏ ပိုင်နက်ဥပဒေအရ ထိမ်းမြားလက်ထပ်မှုအဖြစ် သတ်မှတ်ခြင်းမပြုပါ။ ”
RMDs မသောက်ရင် ဘာဖြစ်မလဲ။
၎င်းတို့၏ RMD များကို မယူဆောင်ရန် ပျက်ကွက်သော အခွန်ထမ်းများသည် IRS ဟုခေါ်သည့် “ပိုလျှံနေသော ဒဏ်ငွေ” ၎င်းသည် RMD အဖြစ် သူယူသင့်သော ပမာဏနှင့် ၎င်းတို့ယူခဲ့သော ပမာဏ (ရှိလျှင်) ကွာခြားချက်အပေါ် အခွန် 50% ပေးဆောင်ပါသည်။ "ဖြန့်ဝေမှုပမာဏတွင် ကျိုးကြောင်းဆီလျော်သော အမှားအယွင်းတစ်ခုခုကြောင့် ချို့ယွင်းချက်တစ်စုံတစ်ရာ ရှိသည်ကို သင်ပြသနိုင်ပြီး ပြတ်လပ်မှုကို ကုစားရန် ကျိုးကြောင်းဆီလျော်သော ခြေလှမ်းများ လုပ်ဆောင်နေကြောင်း သင်ပြသနိုင်လျှင် IRS သည် ပြစ်ဒဏ်၏ တစ်စိတ်တစ်ပိုင်း သို့မဟုတ် အားလုံးကို စွန့်လွှတ်နိုင်သည်။" လုံခြုံသောအက်ဥပဒေ 2.0 အသစ်သည် ပြစ်ဒဏ်ကို 25% သို့လျှော့ချပြီး 2023 အခွန်နှစ်တွင် စတင်သည်။
The Bottom Line
အိမ်ထောင်ဖက်များသည် အခြားအကျိုးခံစားခွင့်များထက် Roth IRA ကို အမွေဆက်ခံရသောအခါ ပိုမိုပျော့ပြောင်းမှုရှိကာ ၎င်းတို့သည် ၎င်းတို့၏တစ်သက်တာအတွင်း RMDs များကို ရှောင်ရှားနိုင်ပြီး အကောင့်ကို နောက်မျိုးဆက်သို့ မပျက်မကွက်ဖြတ်သန်းနိုင်မည်ဖြစ်သည်။ အထက်ဖော်ပြပါ ဆွေးနွေးချက်များမှ သိသာထင်ရှားသည့်အတိုင်း၊ အမွေဆက်ခံ IRAs ဆိုင်ရာစည်းမျဉ်းများ-Roth နှင့် ရိုးရာ နှစ်မျိုးလုံး- ရှုပ်ထွေးနက်နဲလှသည်။ ၎င်းတို့သည် အချိန်မရွေး ကွန်ဂရက်လွှတ်တော်မှလည်း အပြောင်းအလဲရှိနိုင်သည်၊ ထို့ကြောင့် သင်သည် IRA အမွေဆက်ခံပြီး ငွေကြေးအလုံအလောက်ပါဝင်ပါက၊ ကျွမ်းကျင်ပညာရှင်လမ်းညွှန်မှုအတွက် ပေးဆောင်ခြင်းသည် ၎င်းအတွက် အလွန်ထိုက်တန်ပါသည်။
အရင်းအမြစ်: https://www.investopedia.com/inheriting-roth-ira-from-spouse-5220326?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo