IRS ၏ RMD စည်းမျဉ်းပြောင်းလဲမှုသည် သင်၏ Roth IRA ကို ပို၍တန်ဖိုးရှိစေနိုင်သည်။

ပြည်တွင်းအခွန်များဝန်ဆောင်မှုသည် အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူများ၏ အမွေဆက်ခံမှုကို မည်ကဲ့သို့ စီမံခန့်ခွဲမည်ကို သိသာထင်ရှားစွာ သက်ရောက်မှုရှိနိုင်သည့် စည်းမျဉ်းအပြောင်းအလဲများကို အဆိုပြုထားသည်။ ဆုတ်ခွါခြင်း အကောင့်များ။ ပြီးခဲ့သောလတွင် ထုတ်ပြန်ခဲ့သည့် အဆိုပြုထားသော စည်းမျဉ်းများသည် ငွေကြေးဆိုင်ရာ ဝန်ဆောင်မှုလုပ်ငန်းတွင် အချို့သော အဓိပ္ပာယ်ဖွင့်ဆိုချက်အသစ်ကို ပေးသည့်အတွက် အံ့အားသင့်သွားခဲ့သည်။ လုံခြုံရေးအက်ဥပဒေ နှင့် အမွေဆက်ခံထားသော IRAs၊ 401(k) နှင့် အခြားအကောင့်များ၏ လိုအပ်သော အနည်းဆုံးဖြန့်ဝေမှုများ (RMDs) ကို ထိန်းချုပ်သည့် စည်းမျဉ်းများကို ပြောင်းလဲပါ။

ယူဆောင်သွားမလား? အဆိုပြုထားသော စည်းမျဉ်းအပြောင်းအလဲများသည် Roth အကောင့်များနှင့် Roth ပြောင်းလဲမှုများကို RMDs လက်အောက်ခံမဟုတ်သောကြောင့် ယခင်ကထက် ပိုမိုတန်ဖိုးရှိစေပါသည်။ တစ် ဘဏ္advာရေးအကြံပေး အငြိမ်းစားယူရန် အစီအစဉ်ဆွဲပြီး စည်းမျဉ်းသစ်များကို ချမှတ်သည့်အခါတွင် ကူညီပေးနိုင်သည်။

IRS တွင် RMD စည်းမျဉ်းများကို အဓိပ္ပာယ်ပြန်ဆိုချက်အသစ်များ ရှိသည်။

ပြီးခဲ့သည့်လတွင် IRS သည် US ရှိ အငြိမ်းစားယူမှုစနစ်တွင် ထင်ရှားကျော်ကြားသော အပြောင်းအလဲများစွာကို ပြုလုပ်ခဲ့သည့် 275 ဥပဒေ၏ အစိတ်အပိုင်းများကို ရှင်းလင်းရန် အဆိုပြုထားသော စည်းမျဉ်းများတန်ဖိုးရှိ စာမျက်နှာ 2019 စောင်ကို ထုတ်ပြန်ခဲ့သည်။ အဆိုပါ "ဆန့် IRA"

လုံခြုံသောအက်ဥပဒေမတိုင်မီ၊ IRA သို့မဟုတ် အလားတူအငြိမ်းစားအကောင့်တစ်ခုကို အမွေဆက်ခံသူသည် ၎င်း၏ သို့မဟုတ် သူမကို ဖြည့်ဆည်းပေးနိုင်သည် R.M.D. လူတစ်ဦး၏ကိုယ်ပိုင်သက်တမ်းပေါ်မူတည်၍ နှစ်စဉ်ငွေထုတ်ယူခြင်းဖြင့် ဝန်ဆောင်ခ။ IRA သည် အမွေဆက်ခံထားသော အငြိမ်းစားအကောင့်များရှိသည့် လူငယ်များအတွက် အထူးတန်ဖိုးရှိသကဲ့သို့ အကျိုးခံစားသူများသည် ၎င်းတို့၏ ထုတ်ယူမှုများကို ဖြန့်ကြက်ရန်နှင့် ဆယ်စုနှစ်များစွာအတွင်း အခွန်များကို ရွှေ့ဆိုင်းနိုင်စေသောကြောင့်၊

သို့ရာတွင်၊ လုံခြုံသောအက်ဥပဒေအရ၊ အငြိမ်းစားအကောင့်ကိုအမွေဆက်ခံသော အိမ်ထောင်ဖက်မဟုတ်သူများသည် မူလအကောင့်ပိုင်ရှင်သေဆုံးပြီးနောက် 10 နှစ်ကုန်တွင် ၎င်း၏ပိုင်ဆိုင်မှုအားလုံးကို ရုပ်သိမ်းရမည်ဖြစ်သည်။ ရလဒ်အနေဖြင့် IRS သည် ဤငွေများကို အမြန်အခွန်ဆောင်နိုင်မည်ဖြစ်သည်။

သို့သော်လည်း ၁၀ နှစ်တာ စည်းမျဉ်းသည် ပျော့ပြောင်းမှုအချို့ကို ခွင့်ပြုထားဆဲဖြစ်သည်။ အကျိုးခံစားခွင့်သည် အကောင့်၏ပိုင်ဆိုင်မှုများကို 10 နှစ်ကုန်တွင်ဆွဲထုတ်သရွေ့ တစ်လုံးတစ်ခဲအပါအဝင် အမြန် သို့မဟုတ် နှေးသရွေ့ ငွေထုတ်ယူနိုင်သည်။

ဒါပေမယ့် အဲဒါတွေအားလုံးဟာ အစိုးရရဲ့ နောက်ဆုံးထွက်ထားတဲ့ လုံခြုံစိတ်ချရမှုအက်ဥပဒေအောက်မှာ ပြောင်းလဲသွားနိုင်ပါတယ်။ သမားရိုးကျ IRA သို့မဟုတ် အလုပ်ရှင်ကမကထပြုသော အကောင့်ကို အမွေဆက်ခံသော အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူ IRS မှ အဆိုပြုထားသော စည်းမျဉ်းများအရ မူလပိုင်ရှင်သည် မသေမီ RMD အသက်ပြည့်ပါက နှစ်စဉ် RMDs ယူရန် တာဝန်ရှိပါသည်။ ဤအကျိုးခံစားခွင့်များသည် 1-9 နှစ်တွင် ၎င်းတို့၏ကိုယ်ပိုင်သက်တမ်းအပေါ်အခြေခံ၍ RMDs များကို လက်အောက်ခံရုံသာမကဘဲ 10 နှစ်ကုန်တွင် အကောင့်များကိုလည်း လုံးလုံးလျားလျားထုတ်ယူရမည်ဖြစ်သည်။

စဉ်ဆက်မပြတ်ပုံပြင်

IRS ၏ Secure Act ၏ အဓိပ္ပာယ်ဖွင့်ဆိုချက်သည် လုပ်ငန်းနယ်ပယ်ရှိ အချို့ကို အံ့အားသင့်စေခဲ့သည်။ ThinkAdvisor RMD ပြဌာန်းချက်ကို "အံ့အားသင့်စရာလှည့်ကွက်" ဟုခေါ်သည်။ Ed Slott နှင့် ကုမ္ပဏီအတွက် IRA ခွဲခြမ်းစိတ်ဖြာသူ Ian Berger၊ ရေးသားခဲ့သည် IRS သည် လုံခြုံသောအက်ဥပဒေ၏ 10 နှစ်တာစည်းမျဉ်းကို "လုံးဝမျှော်လင့်မထားသောနည်းလမ်း" ဖြင့်အဓိပ္ပာယ်ပြန်ဆိုခြင်းဖြင့် IRS သည် "ကျွန်ုပ်တို့အားကွေးကွက်ကိုပစ်ချလိုက်သည်"

"IRA အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူများသည် မည်သည့်အချိန်ဇယားမှမဆို ရန်ပုံငွေထုတ်ယူရန် မလိုအပ်ဘဲ- ထိုဆယ်နှစ်အကုန်တွင် အကောင့်ကို ရှင်းပစ်ရမည်ဟု ကနဦးယုံကြည်ခဲ့သည်" ဟု လက်မှတ်ရဘဏ္ဍာရေးဆိုင်ရာစီစဉ်သူ (CFP) နှင့် အကြီးတန်းအရာရှိ Glen Goland မှ ပြောကြားခဲ့သည်။ Portland၊ Oregon ရှိ Arnerich Massena မှ ချမ်းသာကြွယ်ဝမှုဆိုင်ရာ မဟာဗျူဟာပညာရှင်။

“ငါပြောဖူးတဲ့ စာရင်းကိုင်တွေနဲ့ ရှေ့နေတွေက ဒီအပြောင်းအလဲကို မမျှော်လင့်ထားဘူး။ သို့သော်လည်း IRA အကောင့်များမှအခွန်ငွေများထုတ်လုပ်ခြင်းကိုအရှိန်မြှင့်ရန်မကြာသေးမီကကြိုးပမ်းမှုများနှင့်အညီဖြစ်သည်” ဟုသူကထပ်ပြောသည်။

အဆိုပြုထားသော စည်းမျဉ်းများ အမှန်တကယ် အသက်ဝင်မည်လားဟု မေးခွန်းထုတ်စရာ ရှိနေပါသည်။ ဖက်ဒရယ်အေဂျင်စီသည် မေလ ၂၅ ရက်အထိ စာနှင့် အီလက်ထရွန်နစ် မှတ်ချက်များ စုဆောင်းနေပါသည်။ အဆိုပြုချက်အပေါ် လူထုကြားနာပွဲကို ဇွန်လ ၁၅ ရက် နံနက် ၁၀ နာရီတွင် ပြုလုပ်ရန် စီစဉ်ထားသည်။

တုံ့ပြန်နည်း- Roth အကောင့်ဖြင့်သွားပါ။

အဆိုပြုထားသော စည်းမျဉ်းများသည် လုပ်ငန်းနယ်ပယ်တွင် အချို့အတွက် အလှုပ်အရှားဖြစ်လာသော်လည်း Dawn Dahlby သည် အလားအလာရှိသော မူဝါဒကြောင့် အံ့အားသင့်နေသူများထဲတွင် မပါဝင်ပေ။ အကယ်၍ တစ်ခုခုဖြစ်ခဲ့ပါက၊ Arizona အခြေစိုက် CFP မှ အလားအလာရှိသော စည်းမျဉ်းပြောင်းလဲမှုသည် Roth အကောင့်များထားရှိခြင်း၏တန်ဖိုးကို မီးမောင်းထိုးပြသည်ဟု ဆိုသည်။

ဒါကဘာဖြစ်လို့လဲဆိုတော့င် Roth IRAs နှင့် Roth 401(k)sအခွန်အပြီး ဒေါ်လာများဖြင့် ထောက်ပံ့ထားသည့်၊ RMDs တွင် မပါဝင်ပါ။ ရလဒ်အနေဖြင့်၊ Roth IRA အမွေဆက်ခံသူသည် IRS စည်းမျဉ်းများ အသက်ဝင်သော်လည်း ၎င်းတို့ကို မရုပ်သိမ်းမီ 10 နှစ်မပြည့်မီ အကောင့်ထဲတွင် သိမ်းဆည်းထားနိုင်သည်ဟု ယူဆနိုင်သည်။

Dahlby မှတ်ချက်အတိုင်း၊ အကျိုးခံစားခွင့်အများစုသည် သက်လတ်ပိုင်းနှင့် နောက်ပိုင်းတွင် သက်ကြီးရွယ်အိုမိဘတစ်ဦးသေဆုံးသည့်အခါတွင် အိမ်ထောင်ဖက်မဟုတ်သော အငြိမ်းစားအကောင့်ကို အမွေဆက်ခံပါသည်။ “ကျွန်ုပ်တို့အများစုအတွက်၊ အဲဒါက ကျွန်ုပ်တို့ရဲ့ ဝင်ငွေမြင့်မားတဲ့နှစ်တွေမှာ ရောက်နေတဲ့အချိန်ပါပဲ။ ကျွန်ုပ်တို့သည် ကျွန်ုပ်တို့၏အခွန်အကောက်အများဆုံးနှစ်များတွင် ရှိနေပြီး Roth IRAs များကို အမွေဆက်ခံလိုပါသည်” ဟု အပြုအမူဆိုင်ရာ ဘဏ္ဍာရေးအကြံပေးပုဂ္ဂိုလ် Dahlby က ပြောကြားခဲ့သည်။

ရလဒ်အနေဖြင့်၊ အငြိမ်းစားအကောင့်များမှ အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူများသို့ ထွက်ခွာလိုသူများသည် အရည်အချင်းပြည့်မီပါက ၎င်းတို့၏ ရိုးရာအကောင့်ကို Roth IRA အဖြစ်သို့ ပြောင်းလဲရန် စဉ်းစားသင့်သည်။ အလုပ်လုပ်ဆဲသူများသည် Roth IRA ကိုယခုပင်စတင်လှူဒါန်းနိုင်သည်။

Dahlby နှင့် Goland နှစ်ဦးစလုံးက ၎င်းတို့နှစ်ဦးစလုံးသည် အငြိမ်းစားယူခြင်းနှင့် RMD အသက် (72) နှစ်ကြား Roth ပြောင်းလဲမှုများကို လုပ်ဆောင်ရန်အတွက် ဖောက်သည်များနှင့် လုပ်ဆောင်ခဲ့ကြောင်း ပြောကြားခဲ့သည်။ သမားရိုးကျ အကောင့်များမှ ပိုင်ဆိုင်မှုများကို Roth IRA သို့ လှိမ့်သွင်းခြင်းဖြင့်၊ client နှင့် ၎င်းတို့၏ အကျိုးခံစားသူများသည် RMDs များကို လုံး၀ စွန့်ပစ်ခြင်း သို့မဟုတ် Roth မဟုတ်သော အကောင့်များမှ အရွယ်အစား အနာဂတ် ဖြန့်ဖြူးမှုများကို လျှော့ချမည်ဖြစ်သည်။

"သင်သည် လူမှုဖူလုံရေးပြင်ပအရင်းအမြစ်များမှ များပြားသောအငြိမ်းစားဝင်ငွေ (အိမ်ခြံမြေ၊ ပင်စင်လစာ၊ ငွေချေးစာချုပ်များစသည်) မှရရှိရန်မျှော်လင့်ထားပါက Roth IRA ကို သင်လိုအပ်သည့်အရွယ်အစားကိုမထည့်ဘဲ အငြိမ်းစားယူရန်အတွက် ချွေတာသည့်နည်းလမ်းအဖြစ်လည်း ထည့်သွင်းစဉ်းစားသင့်ပါသည်။ ဖြန့်ဖြူးမှုများ၊” ဟု Goland မှပြောကြားခဲ့သည်။ "အဆိုပြုထားသောဘဏ္ဍာရေးစည်းမျဉ်းများသည် သင်၏အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူအား အခွန်ခေါင်းခဲဖွယ်မရှိဘဲ အဓိပ္ပါယ်ရှိသောပိုင်ဆိုင်မှုတစ်ခုအဖြစ် ထားရစ်စေရန်အတွက် ရန်ပုံငွေထောက်ပံ့ခြင်း (သို့မဟုတ်) Roth သို့ပြောင်းလဲရန် ထည့်သွင်းစဉ်းစားရန် နောက်ထပ်အကြောင်းရင်းများ ပါဝင်သည်။"

သို့သော်၊ Dahlby သည် သတ်မှတ်နှစ်တွင် ပြောင်းလဲမှုများကို ကန့်သတ်ရန် အရေးကြီးကြောင်း၊ ထို့ကြောင့် သုံးစွဲသူတစ်ဦးသည် ပိုမိုမြင့်မားသော အခွန်စည်းကြပ်မှုသို့ တွန်းမပို့နိုင်ဟု မှတ်ချက်ချပါသည်။

“သင်အခွန်ဆောင်ခြင်း သို့မဟုတ် အခွန်ကင်းစင်သော အကောင့်များကို အမွေဆက်ခံသည်ဖြစ်စေ သိသာထင်ရှားသော ကွာခြားချက်တစ်ခု ရှိသည်” ဟု သူမက ဆိုသည်။ "သူတို့ရဲ့အခွန်ကွင်းပိတ်တွေ နိမ့်နေချိန်မှာ သူတို့ရဲ့ Roth IRAs၊ Roth 401k အကောင့်တွေမှာ ရင်းနှီးမြှုပ်နှံဖို့ မျိုးဆက်သစ်လူငယ်တွေကို ပြောတာက အလွန်အရေးကြီးပါတယ်"

အောက်ဆုံးလိုင်း

2019 ခုနှစ်တွင် အတည်ပြုခဲ့သော လုံခြုံသောအက်ဥပဒေသည် လူအများစုအတွက် IRA ဆန့်ထုတ်မှုကို အဆုံးသတ်ခဲ့ပြီး ၎င်းကို 10 နှစ်စည်းမျဉ်းဖြင့် အစားထိုးခဲ့သည်။ သို့ရာတွင်၊ IRS မှဥပဒေ၏အသစ်အဓိပ္ပာယ်ဖွင့်ဆိုချက်အောက်တွင်၊ အမွေဆက်ခံထားသော IRAs နှင့် 401(k) များကို ကွဲပြားစွာစီမံခန့်ခွဲရန် လိုအပ်နိုင်ပါသည်။

ဖေဖော်ဝါရီလတွင် အဆိုပြုထားသော စည်းမျဉ်းများအရ အငြိမ်းစားယူသည့်အကောင့်ကို အမွေဆက်ခံသော အိမ်ထောင်ဖက်မဟုတ်သည့် အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူသည် မူလပိုင်ရှင်သည် မသေမီ RMD အသက်ပြည့်ပါက အကောင့်မှ နှစ်စဉ် RMDs ထုတ်ယူရမည်ဖြစ်သည်။ ဆိုလိုသည်မှာ ၎င်းတို့သည် 10 နှစ်ကုန်တွင် တစ်လုံးတစ်ခဲတည်း ငွေထုတ်ခြင်းကို ခွင့်မပြုဘဲ ၎င်းအစား အကောင့်ကို မြန်မြန်ထုတ်ယူရန် လိုအပ်မည်ဟု ဆိုလိုသည်။

လုံခြုံသောအက်ဥပဒေ၏ အဓိပ္ပာယ်ဖွင့်ဆိုချက်အသစ်ကို လိုက်နာပါက Roth အကောင့်များသည် RMDs လက်အောက်ခံမဟုတ်သောကြောင့် Roth IRAs များကို ပို၍တန်ဖိုးရှိစေနိုင်သည်။ CFP နှင့် အပြုအမူဆိုင်ရာ ဘဏ္ဍာရေးအကြံပေး Dawn Dahlby က အဆိုပြုထားသောပြောင်းလဲမှုသည် Roth IRA သို့မဟုတ် 401(k) ရှိရန် နောက်ထပ်အကြောင်းပြချက်တစ်ခုမျှသာဖြစ်ကြောင်း ပြောကြားခဲ့သည်။

သင်၏အငြိမ်းစားယူခြင်းပန်းတိုင်သို့ရောက်ရှိရန် အကြံပြုချက်များ

• တစ်ယောက်တည်း မသွားပါနဲ့။ ငွေရေးကြေးရေး အကြံပေးတစ်ဦးသည် စုဆောင်းခြင်းနှင့် အငြိမ်းစားယူခြင်းအတွက် စီစဉ်ပေးခြင်းနှင့်ပတ်သက်လာလျှင် ကျွမ်းကျင်သော လမ်းညွှန်မှုပေးနိုင်ပါသည်။ အရည်အချင်းပြည့်မီသော ဘဏ္ဍာရေးအကြံပေးတစ်ဦးကို ရှာဖွေရန် ခက်ခဲနေစရာ မလိုပါ။ SmartAsset ၏ အခမဲ့တူးလ် သင့်ဒေသတွင် တာဝန်ထမ်းဆောင်နေသော ဘဏ္ဍာရေးအကြံပေး သုံးဦးအထိ သင်နှင့် ကိုက်ညီပြီး သင့်အတွက် သင့်တော်မည့် အကြံပေးပုဂ္ဂိုလ်ကို အခကြေးငွေ မယူဘဲ တွေ့ဆုံမေးမြန်းနိုင်ပါသည်။ မင်းရဲ့ဘဏ္ဍာရေးပန်းတိုင်တွေကို အောင်မြင်အောင် ကူညီပေးနိုင်မယ့် အကြံပေးတစ်ယောက်ကို ရှာဖို့ အဆင်သင့်ဖြစ်ရင်၊ ယခုစတင်လိုက်ပါ။

• သင် ဘယ်နေရာမှာ ရပ်တည်နေပြီး သင့်ရည်မှန်းချက်တွေကို ပြည့်မီအောင် လျှောက်လှမ်းနေလဲ ဆိုတာ သိဖို့က အရေးကြီးပါတယ်။ SmartAsset များ ဆုတ်ခွါခြင်း နှင့် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှု ဂဏန်းတွက်စက်များသည် သင့်တိုးတက်မှုကို အကဲဖြတ်ရန် ကူညီပေးမည့် ကိရိယာကောင်းများဖြစ်သည်။

• ငွေကြေးဖောင်းပွမှုသည် နှစ် 40 တွင် အမြင့်ဆုံးသို့ရောက်ရှိပြီး ဆက်လက်မြင့်တက်နိုင်သည်။ ငွေကြေးဖောင်းပွမှုကို တိုက်ဖျက်ရန် မဟာဗျူဟာရှိခြင်းသည် အငြိမ်းစားယူသူများအတွက် ငွေစုသူများအတွက် အဓိကသော့ချက်ဖြစ်သည်။ တစ် Dimensional Fund Advisors များမှ လေ့လာပါ။ ကြီးကြီးမားမား ကပ်ဆိုးမရှိဘဲ သင့်ဘဝကို ဖြတ်သန်းနိုင်ရန် ဝင်ငွေကို အာရုံစိုက်သည့် မဟာဗျူဟာထက် ဝင်ငွေကို အာရုံစိုက်သည့် အစုစုသည် ပိုများကြောင်း တွေ့ရှိခဲ့သည်။

ဓာတ်ပုံ ခရက်ဒစ်- ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491

the post IRS သည် ဤ RMD စည်းမျဉ်းပြောင်းလဲမှုဖြင့် သင့် Roth IRA ကို ပိုမိုတန်ဖိုးရှိစေနိုင်သည်။ ပထမဦးဆုံးအပျေါမှာထငျရှား SmartAsset ဘလော့ဂ်.