IRA သည် အရည်အချင်းပြည့်မီသော အစီအစဉ်ဖြစ်ပါသလား။

အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားအစီအစဉ် Internal Revenue Service (IRS) လက်အောက်ရှိ အခွန်အခများ ဖြတ်တောက်ခြင်းအတွက် အရည်အချင်းပြည့်မီသော အလုပ်ရှင်မှ ကမ်းလှမ်းသည့် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှု အစီအစဉ်တစ်ခုဖြစ်ပြီး၊ ERISA လမ်းညွှန်ချက်များ။ တစ်ဦးချင်းအငြိမ်းစားယူသည့်အကောင့် (IRA) ကို ကမ်းလှမ်းခြင်းမပြုပါ (ခြွင်းချက်အနေဖြင့် Sep IRAs နှင့် ရိုးရှင်းသော Ira) အလုပ်ရှင်မှ။ သမားရိုးကျ သို့မဟုတ် Roth IRA သည် အငြိမ်းစားချွေတာသူများအတွက် တူညီသောအခွန်အကျိုးခံစားခွင့်များစွာပါရှိသော်လည်း ၎င်းတို့သည် နည်းပညာအရ အရည်အချင်းပြည့်မီသော အစီအစဉ်မဟုတ်ပေ။

ကုမ္ပဏီများသည်လည်း ပါဝင်နိုင်သည့် ဝန်ထမ်းများအား အရည်အချင်းပြည့်မီသော အစီအစဉ်များကို ကမ်းလှမ်းနိုင်ပါသည်။ ရွှေ့ဆိုင်း-လျော်ကြေးငွေ အစီအစဉ်များ၊ ဒေါ်လာခွဲထုတ် အသက်အာမခံနှင့် အမှုဆောင်ဆုကြေးငွေ အစီအစဉ်များ။ ၎င်းတို့သည် ERISA နှင့် ကိုက်ညီမှုမရှိသောကြောင့် အရည်အချင်းပြည့်မီသော အစီအစဉ်များ၏ အခွန်အကျိုးကျေးဇူးများကို မခံစားနိုင်ပါ။

ရိုးရာ IRAs

သမားရိုးကျ IRA များသည် အခွန်သက်သာသော တိုးတက်မှု၏ အကျိုးကျေးဇူးကို ခွင့်ပြုပေးသည့် ငွေစုအစီအစဉ်များဖြစ်သည်။ ၎င်းတို့အား အလှူငွေထည့်ဝင်ခြင်းသည် အခွန်မဆောင်ရသေးသော ငွေများဖြင့် ပြုလုပ်ထားသောကြောင့် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူများသည် ယေဘုယျအားဖြင့် အခွန်နုတ်ထွက်ခြင်းကို ရနိုင်သော်လည်း၊ ကန့်သတ်ထားသည်ဖြစ်စေ ခွင့်မပြုပါ။သင့်ဝင်ငွေနှင့် လုပ်ငန်းခွင်တွင် အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားအစီအစဉ်ရှိမရှိအပေါ် မူတည်သည်။

သို့သော် သင်သည် အငြိမ်းစားမယူရသေးသည့်တိုင် အသက် 72 နှစ်တွင် စတင်ကောက်ခံရန် လိုအပ်သည့် ဖြန့်ဖြူးမှုများအတွက် အခွန်ပေးဆောင်ရမည်ဖြစ်သည်။ ဒါတွေကို ခေါ်တယ်။ လိုအပ်သော အနည်းဆုံး ဖြန့်ဝေမှုများ (RMDs); ပမာဏကို သင့်အသက်အရွယ်နှင့် သင့်အကောင့်လက်ကျန်များပါရှိသော IRS ဖော်မြူလာမှ ဆုံးဖြတ်သည်။ ယေဘူယျအားဖြင့်၊ သင်သည် ၎င်းတို့ကို စတင်မှာယူနိုင်သည်မှာ သင် ၇၂ နှစ် ပြည့်ပြီးနောက် တစ်နှစ်၏ ဧပြီလ ၁ ရက်နေ့တွင် ဖြစ်သည်။

အကယ်၍ သင်သည် အသက် 59 ½ မတိုင်မီ မည်သည့်ရန်ပုံငွေကိုမဆို ထုတ်ယူပါက၊ သင်ယူသည့်ပမာဏအပေါ် ဝင်ငွေခွန်ပေးဆောင်ရမည့် ပုံမှန်လိုအပ်ချက်အပြင် 10% စောငှာ ငွေထုတ်ဒဏ်ကို ပေးဆောင်ရမည်ဖြစ်သည်။

လည်းရှိပါတယ် မည်မျှပါဝင်နိုင်သည်ကို ကန့်သတ်ထားသည်။ နှစ်စဉ် IRA သို့ 2022 တွင်၊ သင့်တွင် IRA များအားလုံးအတွက် တစ်နှစ်အတွက် စုစုပေါင်း $6,000 (သင် 7,000 သို့မဟုတ် အထက်ဆိုလျှင် $50) ကန့်သတ်ထားပါသည်။ 2023 ခုနှစ်တွင်၊ ဤကန့်သတ်ချက်ကို $6,500 (သို့) သင်သည် အသက် 7,500 နှင့်အထက်ဖြစ်ပြီး အပိုဆောင်းပံ့ပိုးမှုများအတွက် အရည်အချင်းပြည့်မီပါက $50 သို့ တိုးမြှင့်ထားပါသည်။

IRA အစီအစဉ် ပံ့ပိုးပေးသူများသည် ကိုင်ဆောင်သူများကို အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူအဖြစ် သတ်မှတ်ခွင့်ပြုထားပြီး အချို့သော အစီအစဉ်ကိုင်ဆောင်သူများသည် မျိုးဆက်များစွာအတွက် အကျိုးခံစားခွင့်များကို ခွင့်ပြုပါသည်။ သမားရိုးကျ IRAs များသည် လူတစ်ဦးချင်းစီအား အခွန်နှောင့်နှေးသည့်အခြေခံဖြင့် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံရန် ခွင့်ပြုထားသောကြောင့် ၎င်းတို့သည် မြင့်မားသောအခွန်စည်းကြပ်မှုတွင်ရှိသော်လည်း အငြိမ်းစားယူချိန်တွင် နိမ့်ကျမည့်သူဖြစ်ရန် မျှော်မှန်းထားသူများအတွက် သင့်လျော်ပါသည်။

Roth IRAs

Roth IRAs သည် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူများ ပံ့ပိုးမှုများအပေါ် အခွန်ပေးဆောင်ရန် လိုအပ်သည်။ တစ်နည်းဆိုရသော် သင်သည် အခွန်ဆောင်ပြီးနောက် ရန်ပုံငွေများနှင့်အတူ လှူဒါန်းပြီး တစ်ခုမရရှိပါ။ အခွန်ငွေဖြတ်ခြင်း။. အငြိမ်းစားယူသည့်အခါ အားသာချက် ရှိလာသည်- ဖြန့်ဝေမှုများအပေါ် အခွန်အကဲဖြတ်ခြင်း မပြုရ၊ ဆိုလိုသည်မှာ သင်၏ Roth အကောင့်တွင် နှစ်များအတွင်း ဝင်ငွေရရှိသည့် မည်သည့်ငွေကိုမျှ အခွန်မကောက်ပါ။ ထို့အပြင်၊ သင်သည် အကောင့်ထဲမှ ငွေထုတ်ရန်လိုအပ်ပါက၊ သင်မူလထည့်ထားသော အလှူငွေများကိုသာ ထုတ်ယူပါက အခွန်ကောက်ခံမည်မဟုတ်ပါ။

Roth IRA များတွင် RMDs မရှိပါ။ ဖြန့်ဝေမှုစတင်ရန် မလိုအပ်ပါ။ RMDs မရှိခြင်း၏နောက်ထပ်အကျိုးကျေးဇူး- ရန်ပုံငွေများကို ကိုင်ဆောင်ရန် တတ်နိုင်လျှင် ၎င်းတို့သည် အခွန်ကင်းလွတ်စွာ ဆက်လက်ကြီးထွားနိုင်ပြီး သင့်အမွေဆက်ခံသူများထံ လက်ဆင့်ကမ်းနိုင်ပါသည်။ သို့ရာတွင် အမွေဆက်ခံသူများသည် ဖြန့်ဖြူးမှုရယူရန် လိုအပ်မည်ဖြစ်သည်။

Roth IRAs များသည် လူတစ်ဦးချင်းစီကို အခွန်ကင်းလွတ်သည့် အခြေခံဖြင့် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံခွင့်ပြုထားသောကြောင့် ၎င်းတို့သည် အခွန်နည်းပါးသော်လည်း အငြိမ်းစားယူချိန်တွင် ပိုမိုမြင့်မားလာမည့်သူတစ်ဦးချင်းစီအတွက် သင့်တော်ပါသည်။ တကယ်တော့ ရှိတယ်။ Roth IRA ကို ပံ့ပိုးကူညီမည့်သူအား ဝင်ငွေကန့်သတ်ချက်များ.

မြင့်မားသောဝင်ငွေရှိသူတို့သည် သမားရိုးကျ IRA သို့မဟုတ် 401(k) ငွေကို လှည့်ပတ်ကာ များပြားသောအခွန်များပေးဆောင်ခြင်းဖြင့် တစ်ခုသာဖွင့်နိုင်သည်၊ အနောက်တံခါး Roth IRA ကိုဖွင့်ပါ။. ခြွင်းချက်တစ်ခု- Roth 401(k) ရှိသူများသည် အခွန်မလိုအပ်ဘဲ Roth IRA ထဲသို့ ကူးထည့်နိုင်သည်။

အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားအစီအစဉ်များ

တချို့အလုပ်ရှင်တွေက ကမ်းလှမ်းတယ်။ သတ်မှတ်ထားသော ပံ့ပိုးကူညီမှု သို့မဟုတ် သတ်မှတ်ထားသော-အကျိုးခံစားခွင့်-အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားအစီအစဉ်များ။ ERISA စည်းမျဉ်းများအောက်တွင် ဤအစီအစဉ်များကို ဖန်တီးရန်အတွက် အလုပ်ရှင်များသည် US အစိုးရထံမှ မက်လုံးများရရှိကြသည်။

401(k)s ကဲ့သို့သော သတ်မှတ်ထားသော ပံ့ပိုးကူညီမှုအစီအစဉ်များသည် သတ်မှတ်ထားသော-အကျိုးခံစားခွင့်အစီအစဉ်များ (ခေတ်ဟောင်းပင်စင်လစာ) ကို အကြီးအကျယ်အစားထိုးထားသည်။ နှစ်သက်ရာမော်ဒယ်အဖြစ်. အလုပ်ရှင်များစွာဖြင့်၊ ဝန်ထမ်းများသည် အငြိမ်းစားစုဆောင်းငွေများကဲ့သို့သော အငြိမ်းစားယူမှုအစီအစဉ်များတွင် ပါဝင်ရန် ရွေးချယ်ခံရနိုင်သည်။ 401 ()) အစီအစဉ်များအလုပ်ရှင်များသည် အလှူငွေထည့်ဝင်မှုနှင့် စုဆောင်းငွေများနှင့် ကိုက်ညီပြီး အခွန်သက်သာသည့်အခြေခံဖြင့် တိုးလာပါသည်။

အရည်အချင်းမပြည့်မီသော အစီအစဉ်များ ERISA လမ်းညွှန်ချက်များအောက်တွင် မကျစေရ၊ ထို့ကြောင့် ၎င်းတို့သည် တူညီသော အခွန်ဆိုင်ရာ အကျိုးကျေးဇူးများကို မရရှိကြပါ။ ၎င်းတို့ကို အလုပ်ရှင်၏ ပိုင်ဆိုင်မှုဟု ယူဆကြပြီး ကုမ္ပဏီ၏ မြီရှင်များက သိမ်းယူနိုင်သည်။ ဝန်ထမ်းမှနှုတ်ထွက်ပါက၊ အရည်အချင်းပြည့်မီခြင်းမရှိသော အစီအစဉ်၏ အကျိုးခံစားခွင့်များ ဆုံးရှုံးနိုင်ဖွယ်ရှိသည်။ အားသာချက်များသည် ပံ့ပိုးမှုကန့်သတ်ချက်မရှိသည့်အပြင် ပိုမိုပြောင်းလွယ်ပြင်လွယ်ရှိသည်။ Executive Bonus Plan သည် ဥပမာတစ်ခုဖြစ်သည်။

The Bottom Line

အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားအစီအစဉ်သည် အလုပ်ရှင်မှ ပေးဆောင်သည့် အငြိမ်းစားအစီအစဉ်တစ်ခုဖြစ်ပြီး အခွန်ဖြတ်တောက်မှုအတွက် အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားအစီအစဉ်တစ်ခုဖြစ်သည်။ ၎င်း၏အဓိပ္ပာယ်ဖွင့်ဆိုချက်အရ၊ IRA သည် 401(k)s များကဲ့သို့ အလုပ်ရှင်များမှ ကမ်းလှမ်းခြင်းမရှိသောကြောင့် အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားယူမည့်အစီအစဉ်များကို ပြုလုပ်ပေးခြင်းမျိုးမဟုတ်ပါ။

သို့ရာတွင် IRAs များသည် အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားအစီအစဉ်များနှင့်အတူ သို့မဟုတ် ၎င်းတို့ကိုယ်တိုင် ပင်စင်ယူရန်အတွက် လူတစ်ဦးချင်းစီအတွက် သိမ်းဆည်းအသုံးပြုနိုင်သည့် အရည်အချင်းပြည့်မီသော အငြိမ်းစားအစီအစဉ်များကဲ့သို့ တူညီသောအင်္ဂါရပ်များနှင့် အကျိုးကျေးဇူးများစွာကို မျှဝေပါသည်။