Roth IRA လိုအပ်သော အနည်းဆုံး ဖြန့်ဝေမှုများ (RMDs)

တစ်ချိန်ချိန်တွင်၊ တစ်ဦးချင်းအငြိမ်းစားယူသည့်အကောင့်များ (IRAs) အားလုံးတွင် ၎င်းတို့၏လက်ကျန်ငွေများကို အကောင့်ပိုင်ရှင် သို့မဟုတ် ပိုင်ရှင်၏အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူထံ ခွဲဝေပေးရမည်ဖြစ်သည်။ ယင်းတွင် နှစ်မျိုးလုံးပါဝင်သည်။ Roth နှင့် အစဉ်အလာIRA အမျိုးအစားနှစ်ခုကြား အဓိကကွာခြားချက်မှာ သင်သည် မူရင်းပိုင်ရှင်ဖြစ်ပါက သင့်တစ်သက်တာအတွင်း Roth IRA မှ မည်သည့်ဖြန့်ဝေမှုများကို ယူဆောင်ရန် မလိုအပ်ပါ။

Key ကို Takeaways

သင် 72 နှစ် သို့မဟုတ် 73 ခုနှစ် ဇန်နဝါရီလ 1 ရက်နေ့အထိ 2023 နှစ်တွင် သင့်ရိုးရာ IRA မှ လိုအပ်သော အနည်းဆုံးဖြန့်ဝေမှုများကို စတင်ရပါမည်။
သမားရိုးကျ IRA များနှင့်မတူဘဲ၊ အကောင့်ပိုင်ရှင်၏သက်တမ်းတစ်လျှောက် Roth IRAs အတွက် RMDs မရှိပါ။
Roth IRA ၏ အကျိုးခံစားခွင့်များသည် အိမ်ထောင်ဖက်များအတွက် ခြွင်းချက်ရှိသော်လည်း ပြစ်ဒဏ်များကို ရှောင်ရှားရန် ယေဘုယျအားဖြင့် RMDs များကို ယူရန်လိုအပ်ပါသည်။

လိုအပ်သော အနည်းဆုံးဖြန့်ဝေမှု (RMD) အကြောင်း လေ့လာရန် Play ကိုနှိပ်ပါ

Roth နှင့် ရိုးရာ IRAs အတွက် RMD စည်းမျဉ်းများ

လိုအပ်သောအနည်းဆုံးဖြန့်ဝေမှုများ (RMDs) အသက်အရွယ်တစ်ခုရောက်ပြီးသည်နှင့် သင့်အငြိမ်းစားအကောင့်မှ နှစ်စဉ်ထုတ်ယူရမည့် အနည်းဆုံးငွေပမာဏကို ကိုယ်စားပြုသည်။ အဲဒီပမာဏကို ကတိကဝတ်ပြုပါတယ်။ ပြည်တွင်းအခွန်များဌာန (IRS ကို) နှင့် သမားရိုးကျ IRAs ကိစ္စတွင်၊ ငွေထုတ်ခြင်းကို သင်၏လက်ရှိအခွန်နှုန်းထားဖြင့် ဝင်ငွေအဖြစ် အခွန်ကောက်ခံပါမည်။ IRS သည် လွတ်သွားသော RMD များအတွက် 50% ပြစ်ဒဏ်ကိုလည်း ချမှတ်သည်။

သင်သည် အသက် 1 နှစ် ပြည့်ပြီးနောက် 73 ခုနှစ် ဇန်နဝါရီလ 1 ရက်နေ့အထိ ရိုးရာ IRA မှ RMDs များကို စတင်သောက်သုံးရပါမည်။ သင် 72 တွင် 2022 ဖြစ်ပါက ကန့်သတ်ချက်ဟောင်းသည် သက်ရောက်မှုရှိနေဆဲဖြစ်သည်။ နေထိုင်စရိတ်အတွက် ငွေမလိုအပ်သော်လည်း ၎င်းတို့ကို သင်ယူရမည်ဖြစ်သည်။ သင်၏ RMD ပမာဏသည် သင့်ယခင်နှစ်၏ အကောင့်လက်ကျန် (ဒီဇင်ဘာ 31 ရက်နေ့အထိ) နှင့် ထိုအချိန်က သင့်အသက်အပေါ် အခြေခံပါသည်။ အပါအဝင် အခြားသော အငြိမ်းစားအကောင့်အမျိုးအစားများစွာ 401 ()) အစီအစဉ်များအလားတူ စည်းမျဥ်းစည်းကမ်းများကို လိုက်နာပါ။ အဆိုပါထုတ်ယူမှုများအပေါ် ဝင်ငွေခွန်အမြဲနီးပါးပေးဆောင်ရပါမည်။

Roth IRAs ၏ကြီးမားသောအားသာချက်များထဲမှတစ်ခုမှာ ၎င်းတို့သည် တူညီသော RMD စည်းမျဉ်းများကို မလိုက်နာခြင်းပင်ဖြစ်သည်။ သင့်တွင် Roth IRA ရှိပါက၊ သင့်တစ်သက်တာအတွင်း ၎င်းထံမှ RMDs များကို ယူဆောင်ရန် မလိုအပ်ပါ။ ထို့ကြောင့် သင်ငွေမလိုအပ်ပါက၊ သင်သည် ရန်ပုံငွေများကို ချန်ထားခဲ့နိုင်ပြီး သင့်အမွေဆက်ခံသူအတွက် အခွန်ကင်းလွတ်ခွင့် (ဆယ်စုနှစ်များအထိ ဖြစ်နိုင်သည်) အကောင့်ကို ကြီးထွားခွင့်ပေးလိုက်ပါ။ သင်၏အကျိုးခံစားခွင့်—ကျန်ရစ်သူအိမ်ထောင်ဖက်မှလွဲ၍—၎င်းကိုအမွေဆက်ခံပြီးနောက် သင့်အကောင့်မှ RMDs များကို ယူရပါမည်။

70 ခုနှစ် ဇန်နဝါရီလ 1 ရက်နေ့ နောက်ဆုံးထားပြီး အကယ်၍ ၎င်းတို့သည် ထိုအသက်အရွယ်သို့ရောက်ရှိပါက RMD များကို 2020½ တွင် စတင်သောက်သုံးရပါမည်။

Roth Beneficiaries အတွက် RMDs ကဘာလဲ။

Roth IRA ကို သင့်အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူထံ ထားခဲ့သောအခါ၊ ၎င်းတို့—သင်နှင့်မတူဘဲ—ယေဘုယျအားဖြင့် RMDs များကို အကောင့်မှယူရမည်ဖြစ်သည်။ ၎င်းတို့သည် 50% ပြစ်ဒဏ် (သို့မဟုတ်) ယစ်မျိုးခွန်၎) လိုအပ်သလို ဖြန့်ဝေခြင်းမပြုပါက၊

လုံခြုံသောအက်ဥပဒေ 2.0 ကို 2022 ခုနှစ် ဒီဇင်ဘာလတွင် အတည်ပြုပြီးသောအခါ လွတ်သွားသော နုတ်ထွက်ပြစ်ဒဏ်ကို ကွန်ဂရက်လွှတ်တော်မှ လျှော့ချခဲ့သည်။ ဇန်နဝါရီ 1 ရက်၊ 2023 ခုနှစ်အထိ၊ ဒဏ်ကြေးသည် ထုတ်ယူမှုတန်ဖိုး၏ 25% ဖြစ်သည်။ ပြစ်ဒဏ်ချမှတ်သည့်နေ့မတိုင်မီ အမှားပြင်ဆင်ပါက ဤဒဏ်ငွေကို ၁၀ ရာခိုင်နှုန်းသို့ လျှော့ချနိုင်သည်။

အိမ်ထောင်ဖက်များနှင့် အခြားအကျိုးခံစားခွင့်များအတွက် ရွေးချယ်မှုများ

စည်းမျဥ်းများ ကွဲပြားခြင်းရှိမရှိအပေါ် မူတည်ပါသည်။ အိမ်ထောင်ဖက် သို့မဟုတ် အခြားအကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူက Roth ကို အမွေဆက်ခံသည်။ ဒါမှ ပေးရတာ။ စည်းကမ်းများကိုနားလည်ပါ။— ပြီးတော့ သင့်အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူတွေကိုလည်း သေချာလုပ်ပါ။

အိမ်ထောင်ဖက်များ

အကယ်၍ သင်သည် IRA ကိုင်ဆောင်ထားသူ၏ အိမ်ထောင်ဖက်ဖြစ်ပါက၊ အိမ်ထောင်ဖက်လွှဲပြောင်းမှုတစ်ခုပြုလုပ်ရန် စဉ်းစားပြီး အကောင့်ကို သင့်ကိုယ်ပိုင်အဖြစ် ဆက်ဆံပါ။ သင်သည် ပိုင်ဆိုင်မှုများကို သင်၏ကိုယ်ပိုင် Roth IRA သို့ လွှဲပြောင်းပါ။ ၎င်းသည် လက်ရှိအကောင့်တစ်ခု သို့မဟုတ် အကောင့်အသစ်တစ်ခု ဖြစ်နိုင်သည်။ မူရင်းအကောင့်ပိုင်ရှင်နှင့် တူညီသော ဖြန့်ဖြူးရေးစည်းမျဉ်းများကို သင်လိုက်နာကြောင်း မှတ်သားထားပါ။ သင်သည် အကောင့်ရှိ တစ်ဦးတည်းသော အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူမှသာ ၎င်းကို လုပ်ဆောင်နိုင်သည်ကို သတိပြုပါ။

သင်လည်းဖွင့်နိုင်သည်။ IRA အမွေဆက်ခံ သက်တမ်းနည်းလမ်း သို့မဟုတ် 10 နှစ်နည်းလမ်းကို အသုံးပြုခြင်း။ ဤတွင် ၎င်းတို့လုပ်ဆောင်ပုံမှာ-

သက်တမ်းရှိနည်းလမ်း- သင့်ကိုယ်ပိုင်အမည်ဖြင့် အမွေဆက်ခံထားသော IRA သို့ ပိုင်ဆိုင်မှုများကို လွှဲပြောင်းခြင်းဖြင့် စတင်ပါ။ သင်၏ သက်တမ်းထက် ဆန့်သော RMDs များကို သင်သောက်ရပါမည်။ သို့သော် သင့်အိမ်ထောင်ဖက် ကွယ်လွန်ပြီးနောက် ယခုနှစ် ဒီဇင်ဘာ ၃၁ ရက်အထိ ဖြန့်ဝေမှုများကို ရွှေ့ဆိုင်းနိုင်သည်။ ဖြန့်ဖြူးရင် အခွန်မကောက်ဘူး။ ငါးနှစ်စည်းကမ်း အမွေဆက်ခံသော IRAs များပေါ်တွင် ကိုက်ညီမှုရှိသည်။ သင့်အိမ်ထောင်ဖက်သည် သင့်ထက် သိသိသာသာ ငယ်ပါက အဓိကအားဖြင့် ကောင်းကျိုးဖြစ်စေမည့် ကွယ်လွန်သူ၏ အသက်နှင့် သက်တမ်း ဇယားများကို သင်လည်း ဖြန့်ဝေနိုင်ပါသည်။
10 နှစ်နည်းလမ်း- သင်သည် ပိုင်ဆိုင်မှုများကို သင့်အမည်ဖြင့် အမွေဆက်ခံသော IRA သို့ လွှဲပြောင်းပါ။ သင်၏ ဖြန့်ဝေမှုများကို အချိန်နှင့်အမျှ ဖြန့်နိုင်သော်လည်း သင့်အိမ်ထောင်ဖက် ကွယ်လွန်ပြီးနောက် 31 နှစ်၏ ဒီဇင်ဘာ 10 တွင် အကောင့်ကို အပြည့်အဝ ဖြန့်ဝေရပါမည်။ ငါးနှစ်စည်းမျဥ်းစည်းကမ်းကို လိုက်နာပါက ဖြန့်ဝေမှုများကို အခွန်ကောက်ခံမည်မဟုတ်ပါ။

နောက်ထပ်ရွေးချယ်စရာတစ်ခုကတော့ ယူဖို့ရွေးချယ်ဖို့ပါပဲ။ တစ်လုံးတစ်ခဲ ဖြန့်ဖြူးခြင်း။. သင်သည် တစ်လုံးတစ်ခဲတည်းရွေးချယ်မှုကို ယူသောအခါ၊ Roth IRA ပိုင်ဆိုင်မှုများကို သင်တစ်ပြိုင်နက် ဖြန့်ဝေသည်။ အကယ်၍ သင့်အိမ်ထောင်ဖက် ဆုံးပါးသွားသောအခါ အကောင့်သည် အသက်ငါးနှစ်ထက်နည်းပါက၊ ရရှိငွေများကို အခွန်ဆောင်ရမည်ဖြစ်သည်။

အခြားအကျိုးခံစားခွင့်များ

Roth IRA ကို အမွေဆက်ခံရသော အိမ်ထောင်ဖက်မဟုတ်သူတစ်ဦးသည် အထက်ဖော်ပြပါအရာများနှင့် အလားတူရွေးချယ်ခွင့်များ ရှိခဲ့ဖူးသည် (သင့်ကိုယ်ပိုင်အိမ်ထောင်ဖက်လွှဲပြောင်းခြင်းမှလွဲ၍)။ ဒါပေမယ့် အငြိမ်းစားတိုးမြှင့်ခြင်းအတွက် ရပ်ရွာတိုင်းအား သတ်မှတ်ခြင်း (SECURE) အက်ဥပဒေ2019 ခုနှစ် ဒီဇင်ဘာလတွင် အောင်မြင်ပြီး 31 ခုနှစ် ဒီဇင်ဘာ 2019 ရက်နောက်ပိုင်းတွင် ကွယ်လွန်ခဲ့သော အကောင့်ပိုင်ရှင်များအတွက် အရာအားလုံးကို ပြောင်းလဲခဲ့သည်။

ဥပဒေအရ အကျိုးခံစားခွင့်များသည် သတ်မှတ်ထားသော အကျိုးခံစားခွင့်များ အရည်အချင်းပြည့်မီသော အကျိုးခံစားခွင့်များ၊ သတ်မှတ်ထားသော အကျိုးခံစားခွင့်များ သို့မဟုတ် သတ်မှတ်ပေးထားသည့် အကျိုးခံစားခွင့်မဟုတ်သူများ ဖြစ်ကြပါသည်။

အရည်အချင်းပြည့်မီသော သတ်မှတ်ထားသော အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူ တစ်ဦးနိုင်ပါတယ်

ကျန်ရစ်သူ အိမ်ထောင်ဖက် (အရွေးမခံရသော သို့မဟုတ် အိမ်ထောင်ဖက်လွှဲပြောင်းခြင်းအတွက် အရည်အချင်းပြည့်မီသူ)
အသေးအဖွဲကလေး
မသန်စွမ်းသူ သို့မဟုတ် နာတာရှည်ဖျားနာနေသူ တစ်ဦး
မူရင်းအကောင့်ပိုင်ရှင်ထက် 10 နှစ်ထက်မပိုသော လူတစ်ဦးချင်းစီ

၎င်းတို့အားလုံးကို ၎င်းတို့၏ လက်ကျန်များထက် ဖြန့်ဝေခွင့် ရှိသည်။ သက်တမ်း- အရွယ်မရောက်သေးသူများမှလွဲ၍ ၎င်းတို့၏သက်တမ်းကို စတင်အသုံးပြုနိုင်သော်လည်း လူများစု၏အသက်အရွယ်ရောက်သည်နှင့် (ပြည်နယ်အလိုက်ကွဲပြားသည်) ၁၀ နှစ်နည်းလမ်းသို့ ပြောင်းရမည်ဖြစ်သည်။ အကျိုးခံစားသူများသည် IRS ထုတ်ဝေမှု 590-B တွင် ဇယားများနှင့် အလုပ်စာရွက်များကို အသုံးပြုခြင်းဖြင့် ၎င်းတို့၏ သက်တမ်းကို တွက်ချက်ပါ။

သတ်မှတ်ထားသော အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူသည် 10 နှစ်ကုန်တွင် ငွေအားလုံးကို ထုတ်ယူရမည်ဖြစ်ပြီး သတ်မှတ်ထားသော အကျိုးခံစားခွင့်မဟုတ်သူများ (ယုံကြည်မှု သို့မဟုတ် ပရဟိတလုပ်ငန်းကဲ့သို့သော အဖွဲ့အစည်းတစ်ခု) သည် ငါးနှစ်အကုန်တွင် ၎င်းကို ထုတ်ယူရမည်ဖြစ်သည်။

Roth 401(k) Plan အကောင့်များသည် အနည်းဆုံး ဖြန့်ဝေမှုများ လိုအပ်ပါသလား။

ဟုတ်တယ်, သတ်မှတ်ထားသော Roth 401(k) ၎င်းတို့ကို ခေါ်ဝေါ်သည့်အတိုင်း အကောင့်များသည် 73 ခုနှစ် ဇန်နဝါရီလ 1 ရက်နေ့အထိ အသက် 2023 နှစ်မှစတင်၍ လိုအပ်သော အနိမ့်ဆုံးဖြန့်ဝေမှုများကို လိုက်နာရမည်ဖြစ်သည်။ အကောင့်ပိုင်ရှင်သည် 72 ခုနှစ် 2022 နှစ်တွင် XNUMX နှစ်ဖြစ်လျှင် ကန့်သတ်ချက်ဟောင်းသည် အကျုံးဝင်ပါသည်။ အကောင့်ပိုင်ရှင်သည် အလုပ်မလုပ်သေးပါက ဤအသက်အရွယ်များ အကျုံးဝင်ပါသည်။ သို့သော် ၎င်းတို့သည် Roth အကောင့်များဖြစ်သောကြောင့်၊ သင်သည် RMDs များအပေါ် အခွန်မဆောင်ပါ။ သင်ဆုံးရှုံးသွားသောအရာမှာ အကောင့်အတွင်း အခွန်ကင်းလွတ်စွာ ဆက်လက်ကြီးထွားရန် ငွေ၏စွမ်းရည်ဖြစ်သည်။

Roth IRA ဖြန့်ဝေမှုများအပေါ် အခွန်ပေးဆောင်ရန် လိုအပ်ပါသလား။

မဟုတ်ပါ၊ အကောင့်ပိုင်ရှင်သည် Roth အကောင့်တွင် အနည်းဆုံးငါးနှစ်ရှိသရွေ့ (ငါးနှစ်စည်းမျဉ်း)၊ ဖြန့်ဝေမှုအားလုံးသည် အခွန်ကင်းလွတ်ပါသည်။ ထိုမတိုင်မီကပင်၊ အလှူငွေများ ရုပ်သိမ်းခြင်း (သို့သော် အကောင့်ဝင်ငွေများမဟုတ်) အခွန်ကင်းလွတ်ပါမည်။ အဲဒါက အခွန်ကောက်ပြီးသားဆိုတော့။

ကျွန်ုပ်၏ Roth IRA အတွက် အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူအား ကျွန်ုပ်မည်ကဲ့သို့ အမည်ပေးမည်နည်း။

သင်၏ Roth IRA ကိုကျင်းပသည့်ဘဏ္ဍာရေးအဖွဲ့အစည်း (the အုပ်ထိန်းသူ) သင့်အား အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူအား သတ်မှတ်ရန် ပုံစံများ ပေးဆောင်နိုင်ပါသည်။ သင်သည် သင်၏မူလတန်းအကျိုးခံစားခွင့်များ အသက်မပြည့်သေးပါက မူလအကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူ (သို့မဟုတ် အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူ) နှင့် အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူ နှစ်ဦးစလုံးကို အမည်ပေးလိုပေမည်။ သင်၏ အကျိုးခံစားခွင့် သတ်မှတ်ချက်များကို အချိန်အခါအလိုက် ပြန်လည်သုံးသပ်ပြီး လိုအပ်သလို အပ်ဒိတ်လုပ်သင့်ပါသည်။

The Bottom Line

Roth IRA သည် သင့်တစ်သက်တာအတွင်း အကောင့်ကို ဆွဲချရန်မလိုအပ်သောကြောင့် ၊ ဖြန့်ဝေမှုများသည် သင့်အမွေဆက်ခံသူအတွက် ယေဘုယျအားဖြင့် အခွန်ကင်းလွတ်သောကြောင့်ဖြစ်သည်။

Roth IRAs ၏စိန်ခေါ်မှုတစ်ခုမှာ သင်၏အကျိုးခံစားခွင့်များသည် RMD စည်းမျဉ်းများကို သတိမပြုမိခြင်းကြောင့်ဖြစ်သည်။ ထို့ကြောင့်၊ သင့်တွင် Roth IRA ရှိပါက သင့်အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူအား မျက်နှာသာပေးလိုက်ပါ။ ဖြန့်ဖြူးမှုများအကြောင်း အခြေခံများကို သိစေပါ သို့မဟုတ် ၎င်းတို့ ထုတ်ယူသင့်သော ပမာဏအပေါ် 50% ဒဏ်ကြေးငွေများ ပေးဆောင်ပါက နောက်ပိုင်းတွင် ငွေကုန်ကြေးကျများသော သင်ခန်းစာကို ရရှိမည်ဖြစ်သည်။ . စည်းမျဉ်းများကို လူတိုင်းနားလည်သရွေ့ သင်နှင့် သင့်အမွေဆက်ခံသူများသည် သင်၏ Roth IRA မှ အခွန်ကင်းလွတ်သော နှစ်များ နှင့် အခွန်ကင်းလွတ်သော ၀င်ငွေကို ခံစားနိုင်မည်ဖြစ်သည်။

အရင်းအမြစ်- https://www.investopedia.com/roth-ira-required-minimum-distribution-rmd-4770561?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo