လိုအပ်သော အနည်းဆုံး ဖြန့်ဝေမှုများကို ရယူနေပါသလား။ ဒီအမှားတွေက သင့်ကို နစ်နာစေနိုင်ပါတယ်။

လုံလောက်ပုံရသည်- သင် 73 နှစ်ရောက်သောအခါ သတ်သတ်မှတ်မှတ်ပမာဏတစ်ခုကို စတင်ထုတ်ယူရမည်—a အနည်းဆုံးဖြန့်ဝေလိုအပ်သည် (RMD) — သမားရိုးကျ တစ်ဦးချင်း အငြိမ်းစားအကောင့် (IRA) သို့မဟုတ် 401(k) အစီအစဉ်ကဲ့သို့သော သင်၏ အခွန်ရွှေ့ဆိုင်းထားသော အငြိမ်းစားအကောင့်များမှ။ သို့တိုင်၊ ကြီးလေးသောဘဏ္ဍာရေးဆိုင်ရာအကျိုးဆက်များပါရှိသောအမှားတစ်ခုကိုလုပ်ရန်လွယ်ကူသည်။

လိုအပ်သော အနိမ့်ဆုံးဖြန့်ဝေမှုများကို တွက်ချက်မှုများနှင့် အမျိုးအစားခွဲခြားမှုများစွာဖြင့် ရှေ့တွင်ရှိနေပါသည်။ ၎င်းတို့ထဲမှ တစ်ခုခုကို အမှားလုပ်မိပါက လိုအပ်သည်ထက်နည်း၍ ထုတ်ယူနိုင်ပြီး စာအုပ်ပါ အပြင်းထန်ဆုံးအခွန်ပြစ်ဒဏ်များထဲမှ တစ်ခုကို စတင်လိုက်ပါ။ Internal Revenue Service (IRS) က ပြဌာန်းထားပါတယ်။ ယစ်မျိုးခွန် ချို့တဲ့မှုတိုင်း၏ 50%။

ထိုအန္တရာယ်ကြောင့်၊ အကြံပေးသူများသည် တွက်ချက်ထားသောပမာဏထက် အနည်းငယ်ပို၍ ဖြန့်ဝေမှုများနှင့်ပတ်သက်လာလျှင် သတိထားရန် အကြံပေးသူများ မကြာခဏ အကြံပြုလေ့ရှိသည်။ သို့သော် သင့်အကောင့်များထဲမှ အလွန်အကျွံထုတ်ပါ၊ သင်သည် မြင့်မားသောအခွန်ငွေတောင်းခံလွှာကို ရင်ဆိုင်ရပြီး ရေရှည်တွင် သင်၏သိုက်ဥကို ကန့်သတ်နိုင်သည်။

ဤသည်မှာ အများအားဖြင့် RMD အမှားများနှင့် ပြဿနာ—များသောအားဖြင့် အခွန်ဆိုင်ရာ—သူတို့ဖြစ်စေနိုင်သော ပြဿနာများအကြောင်း ဤအရာဖြစ်သည်။

1. သင်၏ပထမဆုံး RMD ကိုနှောင့်နှေးခြင်း။

စည်းကမ်းအတိုင်း၊ သင်သည် RMDs ကို စတင်အသုံးပြုရပါမည်။ မင်းအသက် 73 နှစ် 1960 မတိုင်ခင်မွေးရင် 75 နှစ်နောက်ပိုင်းမွေးရင်။ သို့သော်၊ "ဖြန့်ဖြူးသူအသစ်များ" သည် ငွေထုတ်ခြင်းလုပ်ငန်းစဉ်အတွက် ပြင်ဆင်ရန် အချိန်ပိုလိုအပ်နိုင်သည်ကို အသိအမှတ်ပြုသောကြောင့် IRS သည် သင်၏ပထမဆုံး RMD ကို နောက်နှစ်ဧပြီလ 1 ရက်နေ့အထိ ရွှေ့ဆိုင်းနိုင်စေပါသည်။

၎င်းသည် အဆင်ပြေနိုင်သော်လည်း ၎င်းသည် သင့်အတွက် အကောင်းဆုံးသော ငွေကြေးအကျိုးအမြတ်အတွက် မဟုတ်ပေ။ ထိုပထမပေးချေမှုကို ဆိုင်းငံ့ထားခြင်းဖြင့် သင်သည် 12 လထက်နည်းသော RMDs နှစ်ခုကို သင်ယူရမည်ဖြစ်သည်—မတ်လကုန်အထိ သင်ကိုင်ဆောင်ထားသည့်တစ်ခုနှင့် ဒီဇင်ဘာ 31 တွင် ပုံမှန်ငွေပေးချေရမည်ဖြစ်သည်။

သင့်အကောင့်များ၊ ထို့ကြောင့် ၎င်းတို့၏ RMD များသည် အလွန်ကြီးမားပါက "၎င်းသည် တစ်နှစ်တည်းတွင် ကြီးမားသောအခွန်ဆောင်နိုင်သည့် ငွေထုတ်မှုနှစ်ခုကို ဆိုလိုသည်" ဟု Carol Berger, CFP®, Berger Wealth Management, Peachtree City, Ga မှ Carol Berger က ဆိုပါသည်။ ပိုမိုမြင့်မားသောအခွန်စည်းကြပ်မှုတွင်၊” Berger မှထောက်ပြပြီး သင်၏အပေါ်မူတည်၍ Medicare အပိုကြေးကို သင့်အား ပေးဆောင်နိုင်ပါသည်။ ပြုပြင်ချိန်ညှိစုစုပေါင်းဝင်ငွေ (MAGI)။

ထိုသို့သောအခြေအနေမျိုးတွင်၊ Berger သည် တိုးချဲ့မှုကို ရှောင်ရှားရန် အကြံပြုထားသည်။ ယင်းအစား သင်အသက် 31 နှစ်၏ ဒီဇင်ဘာ 73 တွင် သင့်ပထမဆုံးငွေပေးချေမှုကို ရယူခြင်းဖြင့် နှစ်နှစ်စလုံးတွင် ငွေထုတ်ငွေကို ဖြန့်ကြက်မည်ဟု သူမက ဆိုသည်။

2. မှန်ကန်မျှတသော စျေးကွက်တန်ဖိုးကို အသုံးပြုခြင်း။

RMD ကို တစ်နှစ် သတ်မှတ်သည်။ ယခင်နှစ်ကုန်ကို ပိုင်းခြား၍ မျှတတဲ့စျေးကွက်တန်ဖိုး သက်ဆိုင်ရာ ဖြန့်ဖြူးရေးကာလအလိုက် သင့်အငြိမ်းစားအကောင့်အတွက် (FMV)။ ဤကာလသည် သင့်အသက်အရွယ်ပေါ်မူတည်၍ IRS မှထုတ်ပေးသော သက်တမ်း ဇယားများတွင် ၎င်းကို သင်တွေ့နိုင်ပါသည်။ ဟိ အုပ်ထိန်းသူ သင်၏အငြိမ်းစားအကောင့်များမှ အများအားဖြင့် သင့် FMV ၏ အစီရင်ခံစာကို နောက်နှစ် ဇန်နဝါရီလ 31 ရက်နေ့ နောက်ဆုံးထားပြီး ပေးပါသည်။ သို့သော် ၎င်းသည် လက်ထဲတွင်ရှိသော အချက်အလက်များဖြင့်သာ ထိုတာဝန်ကို ပြီးမြောက်နိုင်သည်။

Inscription Capital LLC, Houston, Texas မှ ဘဏ္ဍာရေးဆိုင်ရာ စီစဉ်မှု ဒါရိုက်တာ Jillian C. Nel, CFP®, CDFA က ထိုစာရွက်စာတမ်းသည် တစ်ခါတစ်ရံတွင် ချို့တဲ့နေပါသည်။ “နှစ်ကုန်တန်ဖိုး (ဆိုလိုသည်မှာ ဆုံးရှုံးသွားသောထုတ်ပြန်ချက်များ၊ အကောင့်များ၏ရွေ့လျားမှု၊ အစုစုအတွင်း တန်ဖိုးခဲယဉ်းသောပိုင်ဆိုင်မှုများ) တွင် အကန့်အသတ်ရှိသောအချက်အလက်များရှိပါက၊ ဤတွက်ချက်မှုသည် စိန်ခေါ်မှုဖြစ်နိုင်သည်” ဟု Nel ကဆိုသည်။

သင်၏ FMV တွက်ချက်ပြီးနောက် သက်ဆိုင်ရာ အပြောင်းအလဲများ ပြုလုပ်ပါက သင်၏ RMD သည်လည်း ပြောင်းလဲနိုင်သည်။ သို့သော်လည်း ယခုနောက်ပိုင်းတွင် မိတ်ဆက်ထားသော အပြောင်းအလဲများကြောင့် ယခုကဲ့သို့ နောက်ကျသော အပြောင်းအလဲများသည် အဖြစ်နည်းပါသည်။ 2017 ခုနှစ် အခွန်ဖြတ်တောက်ခြင်းနှင့် အလုပ်များအက်ဥပဒေ. ထိုဥပဒေသည် ထိုကဲ့သို့သော လှုပ်ရှားမှုများထဲမှ အဖြစ်များဆုံးဟု ခေါ်ဆိုခြင်းကို တားမြစ်ထားသည်။ recharacterization- ဆိုလိုသည်မှာ၊ ရိုးရာ-မှ Roth IRA ပြောင်းလဲခြင်းကို ပယ်ဖျက်ပြီး Roth IRA သို့ ပြန်ပြောင်းခြင်း ဖြစ်သည်။ ရိုးရာ IRA ပြောင်းလဲထားသောရန်ပုံငွေများပေါ်တွင် ရုတ်တရက်အခွန်အကိုက်ခံရခြင်းကို ရှောင်ရှားရန်။

မည်သို့ပင်ဆိုစေကာမူ၊ ဒီဇင်ဘာ 31 တွင် သင်ပြုလုပ်ရန်လိုအပ်သော RMD ကို စိတ်ကူးယဉ်နိုင်စေမည့် တစ်နှစ်အတွင်း မည်သည့်ငွေပေးငွေယူကိုမဆို သင်၏စောင့်ထိန်းသူအား အသိပေးပါ။

3. RMD များ ပြည့်မီရန် အစီအစဉ် အမျိုးအစားများကို ရောနှောခြင်း။

သင့်တွင် IRA အများအပြားရှိလျှင် သို့မဟုတ် ၄၀၃(ခ) များအမျိုးအစားတူ အကောင့်တစ်ခုမှ RMDs များကို ပေါင်းစပ်ပြီး အကောင့်တစ်ခုမှ တစ်ခုသို့ ဖြန့်ဝေမှုတစ်ခုအား ရယူခွင့်ရှိသည်။ သို့သော်လည်း 403(b) သို့မဟုတ် အပြန်အလှန်အားဖြင့် IRA အတွက် RMD ကို ရုပ်သိမ်းရန် သင့်အား ခွင့်မပြုပါ။ ကြုံလာသောအခါတွင် ထိုကဲ့သို့ စုစည်းမှုကို ကျင့်သုံး၍မရပါ။ ၄၀၈(ဋ) စက္ကန့်.

အကောင့်အမျိုးအစား မည်သို့ပင်ရှိစေကာမူ သင်သည် သင်၏အစုစုကို ဖြတ်ကျော်၍မရနိုင်ဘဲ အငြိမ်းစားယူသည့်အကောင့်အမျိုးအစားတစ်ခုအတွက် လိုအပ်သော RMDs များကို အခြားအကောင့်အမျိုးအစားတစ်ခုမှ ရယူပါ။

RMDs နှင့် Inherited IRAs

အမွေဆက်ခံထားသော IRAs များဖြင့်၊ သင်သည် တူညီသောတန်ဖိုးရှိသူထံမှ သင်ရရှိခဲ့သော အမွေဆက်ခံသူ/အကျိုးခံစားခွင့် IRA အများအပြားအတွက် RMDs များကို ပေါင်းစပ်ရန် ခွင့်ပြုထားပါသည်—ထို့နောက် အဆိုပါအကောင့်များအနက်မှ စုစုပေါင်းကို ရုပ်သိမ်းလိုက်ပါ။ သို့သော်လည်း၊ သင်သည် သရုပ်မှန်များစွာထံမှ အမွေဆက်ခံထားသော IRA များမှ RMDs များကို ပေါင်းစပ်၍မရပါ။

ထို့အပြင်၊ သင်ပိုင်ဆိုင်သော ရိုးရာ IRAs ထံမှ အမွေဆက်ခံသော IRA များအတွက် ဖြန့်ဝေမှုများကို သင်မယူနိုင်ပါ။ ယင်းကို ဥပမာပြရန်၊ ဤတွင် ဥပမာတစ်ခုရှိသည်။ Sam သည် ၎င်း၏ အဒေါ် Suzy ထံမှ IRA ကို အမွေဆက်ခံခဲ့သည်။ အမွေဆက်ခံ IRA အတွက် RMD ပမာဏသည် $6,000 ဖြစ်သည်။ Sam တွင်လည်း သူ့ကိုယ်ပိုင် IRA ရှိပြီး RMD ပမာဏမှာ $10,000 ဖြစ်သည်။

Sam သည် RMD ပမာဏနှစ်ခု—သူ၏အကောင့်မှတစ်ခု၊ အမွေဆက်ခံသူအတွက်တစ်ခု—နှင့်တစ်ခုတည်းမှထုတ်ယူ၍မရပါ။ RMD တစ်ခုစီကို သက်ဆိုင်ရာအကောင့်မှ ထုတ်ယူရပါမည်။

RMDs နှင့် Roth IRAs

ဖြန့်ဖြူးမှုအတွက် မတူညီသော စည်းမျဉ်းများရှိကြောင်းကိုလည်း သတိပြုပါ။ Roth IRAs အမွေဆက်ခံသည်။ (Roth IRA များတွင် RMDs မရှိပါ။ မူလပိုင်ရှင်၏ သက်တမ်းအတွင်း။) ကဲ့သို့ပင်၊ ဖြန့်ဖြူးမှုများ လိုအပ်နိုင်သည်။ "ပါဝင်သူတစ်ဦးချင်းစီအတွက် Roth IRAs များသည် RMDs များနှင့် မသက်ဆိုင်သော်လည်း Roth IRA များသည် အမွေဆက်ခံသူများဖြစ်သည်" ဟု Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, Md ၏ CEO Marguerita M.Cheng, CFP®, RICP မှ မှတ်ချက်ချသည်။

Roth ကို အိမ်ထောင်ဖက်ထံမှ အမွေဆက်ခံပါက RMD လိုအပ်ချက်သည် သက်ရောက်မှုမရှိပါ။ ကိစ္စအများစုတွင်၊ သင်သည် အခြားသူတစ်ဦးထံမှ အမွေဆက်ခံသော အကောင့်တစ်ခုဖြင့်၊ သင်သည် သတ်မှတ်ထားသော ပမာဏ သို့မဟုတ် သတ်သတ်မှတ်မှတ်အချိန်ဇယားဖြင့် ရန်ပုံငွေများကို စတင်ထုတ်ယူရမည်ဖြစ်သော်လည်း မူလပိုင်ရှင်သေဆုံးပြီး 10 နှစ်အတွင်း အကောင့်ကို ရှင်းသွားကြောင်း သေချာစေရမည်။ အထူးအဖွဲ့အချို့တွင် အကျိုးခံစားခွင့်အနည်းငယ်—အသေးအဖွဲကလေးများ၊ မသန်စွမ်းသူများ၊ ကွယ်လွန်သူထက် ဆယ်စုနှစ်အောက်ငယ်သော အမွေဆက်ခံသူများ—ရှိသည် အခြားရွေးချယ်စရာအနည်းငယ်RMDs များကို ၎င်းတို့၏ကိုယ်ပိုင်ဘဝမျှော်မှန်းချက်များအပေါ်အခြေခံခြင်းအပါအဝင်။

RMD နှင့် 401(k)s

သင့်တွင် 401(k) အစီအစဥ်များစွာရှိလျှင် RMD များကို ထိုအစီအစဉ်များထဲမှ တစ်ခုမှ ထုတ်ယူ၍မရပါ။ "သင့်မှာ ယခင်အလုပ်ရှင်များထံမှ 401(k) အစီအစဉ်များရှိပါက RMDs များယူရန်လိုအပ်ပြီး IRAs နှင့်မတူဘဲ၊ သင်သည် အစီအစဉ်တစ်ခုစီအတွက် RMD ကိုတွက်ချက်ပြီး ထိုပမာဏကို အကောင့်တစ်ခုစီမှယူရန် လိုအပ်လိမ့်မည်" ဟု Fred Leamnson ကဆိုသည် ။ ChFC၊ တည်ထောင်သူနှင့် Leamnson Capital Advisory၊ Reston၊ Va.

4. သင့်အိမ်ထောင်ဖက်နှင့် RMD များကို ပေါင်းစပ်ခြင်း။

ငွေကြေးပိုင်ဆိုင်မှုများစွာ အိမ်ထောင်သည် ဇနီးမောင်နှံတို့ ပူးပေါင်းကျင်းပနိုင်သည်။ဒါပေမယ့် အငြိမ်းစားယူတဲ့ အကောင့်တွေကတော့ အဲဒီထဲမှာ မပါဘူး။ ဒါတွေကို တစ်ဦးချင်းပိုင်ရမယ်။ ထိုတစ်ဦးချင်းစီ၏တာဝန်မှာ RMDs များယူခြင်းတွင်လည်း အကျုံးဝင်ပါသည်။

ကံမကောင်းစွာဖြင့်၊ စုံတွဲများသည် အထူးသဖြင့် အခွန်များ ပူးတွဲတင်ပါက ဤထူးခြားချက်ကို လက်လွတ်သွားတတ်သည်။ ၎င်းတို့သည် ပေါင်းစပ်အခွန်ငွေ တစ်ခုတည်းကို ပြန်လည်တင်ပြသည့်အခါ၊ အိမ်ထောင်ဖက်တစ်ဦး၏ အငြိမ်းစားအကောင့်မှ ထုတ်ယူထားသော RMD သည် အခြားသူ၏အကောင့်တွင် RMD ကို ကျေနပ်စေမည်ဟု မှားယွင်းစွာ ယူဆပါသည်။

သင်နှင့် သင့်အိမ်ထောင်ဖက် နှစ်ဦးစလုံးသည် ဖြန့်ဝေမှုများကို ရင်ဆိုင်နေရသည်ဟု ဆိုကြပါစို့၊ သင့်အိမ်ထောင်ဖက်၏ IRA မှ အဆိုပါ RMDs အားလုံးကို ပေါင်းစပ်ထားသော ပမာဏတစ်ခုလုံးကို ရိုးရှင်းစွာ ထုတ်ယူရန် ဆုံးဖြတ်လိုက်ပါသည်။ သင်၏ RMD ကို သင့်အိမ်ထောင်ဖက်၏ IRA မှ ရယူခြင်းသည် အခွန်ဆိုင်ရာ အကျိုးဆက်များစွာကို ဖြစ်ပေါ်စေသည်၊ ၎င်းတို့ထဲမှ တစ်ခုမျှ မကောင်းပါ။

IRS ၏အမြင်တွင်၊ သင်သည်သင်၏ RMD ကိုယူရန်လွတ်သွားခဲ့သည်။ အေဂျင်စီသည် အဆိုပါ RMD ပမာဏအပေါ် အခွန် 25% အထိ စည်းကြပ်မည်ဖြစ်သည်။ ဤအတောအတွင်း၊ သင်၏အိမ်ထောင်ဖက်သည် လိုအပ်သည်ထက် အခွန်ပိုပေးဆောင်ခြင်းဖြင့် ၎င်း၏အကောင့်မှ ပိုယူခြင်းဖြင့် "ပို၍ဖြန့်ဝေခြင်း" ဖြစ်လိမ့်မည်။ အဲဒီ့အခွန်ကို 10% လျှော့ပေးရင် ရပါတယ်။ သင်မြန်မြန်လုပ်ဆောင်ပါ။ အမှားကိုပြင်ဖို့။

The Bottom Line

နှစ်များ သို့မဟုတ် ဆယ်စုနှစ်များစွာ သိမ်းဆည်းပြီးနောက်- နောက်ဆုံးတွင် သင်သည် သင်၏ အငြိမ်းစားအကောင့်များမှ ငွေများကို စတင်ထုတ်ယူပြီး ၎င်းအပေါ် အခွန်ပေးဆောင်ရမည်ဖြစ်သည်။ 2023 ခုနှစ်မှ စတင်၍ အသက် 73 နှစ်တွင် RMDs ကို စတင်သောက်သုံးရမည်ဖြစ်ပြီး ၎င်းသည် 75 ခုနှစ်နောက်ပိုင်း 2033 နှစ်အထိ တိုးလာမည်ဖြစ်သည်။ အမှားလုပ်မိပါက ငွေရေးကြေးရေးအရ လောင်းကြေးများ မြင့်မားပါသည်။

သင့် RMD များကို ရှာဖွေရာတွင် အကူအညီ လိုအပ်ပါက သို့မဟုတ် ၎င်းတို့ကို အချိန်မီ ယူဆောင်ရန် အကူအညီ လိုအပ်ပါက၊ လုပ်ငန်းစဉ်တစ်လျှောက် သင့်အား လမ်းညွှန်ရန်နှင့် အမှားအယွင်းများကို ရှောင်ရှားနိုင်သည့် ဘဏ္ဍာရေးအကြံပေး သို့မဟုတ် အခွန်စာရင်းကိုင်တစ်ဦးနှင့် ဆွေးနွေးရန် သင့်လျော်ပါသည်။