ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော တစ်ဦးချင်းအငြိမ်းစားအကောင့် (SDIRA) သည် အချို့သောကိစ္စများတွင် အငြိမ်းစားအကောင့်များအတွက် ရရှိနိုင်သော ပုံမှန်ရင်းနှီးမြုပ်နှံမှုများကို ကျော်လွန်လုပ်ဆောင်ရန် ဆုံးဖြတ်ထားသည့် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူများအတွက်ဖြစ်သည်။
ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားထားသော အငြိမ်းစားအကောင့်များကို လက်ရှိဘဏ္ဍာရေးအဖွဲ့အစည်းအများစုမှ ရရှိနိုင်ပါသည်။ ဤအကောင့်များသည် လဲလှယ်ရောင်းဝယ်ရေးရန်ပုံငွေများ (ETFs) နှင့် အညွှန်းကိန်းရန်ပုံငွေများအပါအဝင် ကျယ်ပြန့်သောစတော့များ၊ ငွေချေးစာချုပ်များနှင့် အပြန်အလှန်ရန်ပုံငွေများကို ပေးဆောင်ပါသည်။ ရင်းနှီးမြုပ်နှံသူများသည် ရှေးရိုးဆန်သော ငွေချေးစာချုပ်ရန်ပုံငွေ သို့မဟုတ် ပြင်းထန်သောစတော့ရှယ်ယာရန်ပုံငွေကို ရွေးချယ်နိုင်ပြီး ကြားတွင် ရွေးချယ်စရာများစွာရှိသည်။
မိမိကိုယ်ကို ညွှန်ကြားသော IRA သည် ၎င်းတို့၏ အငြိမ်းစား စုဆောင်းငွေများတွင် အစားထိုး ရင်းနှီးမြုပ်နှံမှုများကို ရယူလိုသူများအတွက် ဖြစ်သည်။ ထို့အပြင်၊ ၎င်းတို့သည် အရောင်းအ၀ယ် ဆုံးဖြတ်ချက်များအပေါ် အလုံးစုံ ထိန်းချုပ်လိုသည်။
Key ကို Takeaways
- ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော IRA သည် ရင်းနှီးမြုပ်နှံသူအား ဝယ်ယူခြင်းနှင့် ရောင်းချခြင်းဆိုင်ရာ ဆုံးဖြတ်ချက်များအပေါ် ထိန်းချုပ်ပေးသည်။
- ၎င်းသည် IRAs တွင် ပုံမှန်မဟုတ်သော အဖိုးတန်သတ္တုများနှင့် cryptocurrencies ကဲ့သို့သော ပိုင်ဆိုင်မှုများတွင် အခြားရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုများကို ခွင့်ပြုသည်။
- ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော IRA သည် မြင့်မားသောယုံကြည်မှုအဆင့်နှင့် အချိန်နှင့် အာရုံစိုက်မှုများစွာကို ရင်းနှီးမြုပ်နှံရန် လိုအပ်သည်။
“အခြားသော ရင်းနှီးမြုပ်နှံမှု” ဟူသည် အဘယ်နည်း။
Self-directed IRAs များသည် အခြားသော တစ်ဦးချင်း အငြိမ်းစား အကောင့်များ (IRAs) နှင့် ဆင်တူသည်) ဆိုလိုသည်မှာ ၎င်းတို့တွင် အမေရိကန်များကို အငြိမ်းစားယူရန်အတွက် စုဆောင်းရန် ဒီဇိုင်းထုတ်ထားသော အခွန် အားသာချက်များရှိသည်။ ရလဒ်အနေဖြင့်၊ Internal Revenue Service (IRS) သည် ပုံမှန်စတော့ရှယ်ယာနှင့် ငွေချေးစာချုပ်ရန်ပုံငွေများမှ အခြားရွေးချယ်စရာအချို့ပါဝင်သည့် IRA တွင် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံ၍မရသည့်အရာများတွင် အချို့သောပြောစကားများကို ရရှိသည်။
2021 ခုနှစ်မှစ၍၊ IRS သည် အိမ်ခြံမြေ၊ ဖွံ့ဖြိုးတိုးတက်ရေးမြေ၊ ကတိငွေစက္ကူများ၊ အခွန်သက်သာခွင့်လက်မှတ်များ၊ အဖိုးတန်သတ္တုများ၊ cryptocurrency၊ ရေအခွင့်အရေး၊ ဓာတ်သတ္တုအခွင့်အရေး၊ ရေနံနှင့် သဘာဝဓာတ်ငွေ့၊ LLC အသင်းဝင်အကျိုးစီးပွားနှင့် မွေးမြူရေးလုပ်ငန်းများတွင် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံရန် ခွင့်ပြုထားသည်။
IRS တွင် ခွင့်မပြုသော ရင်းနှီးမြုပ်နှံမှုစာရင်းလည်း ရှိပါသည်။ ထိုစာရင်းတွင် စုဆောင်းနိုင်သောပစ္စည်းများ၊ အနုပညာ၊ ရှေးဟောင်းပစ္စည်းများ၊ တံဆိပ်ခေါင်းများနှင့် ကော်ဇောများ ပါဝင်သည်။
IRS တွင် ခွင့်မပြုသော ရင်းနှီးမြုပ်နှံမှုစာရင်းလည်း ရှိပါသည်။ ထိုစာရင်းတွင် စုဆောင်းနိုင်သောပစ္စည်းများ၊ အနုပညာ၊ ရှေးဟောင်းပစ္စည်းများ၊ တံဆိပ်ခေါင်းများနှင့် ကော်ဇောများ ပါဝင်သည်။
မည်သူက Self-Directed IRA ကို လိုချင်သနည်း။
ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော IRA (SDIRA) သည် အကြောင်းအမျိုးမျိုးကြောင့် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူတစ်ဦးထံ အယူခံဝင်နိုင်သည်-
- ၎င်းသည် သမားရိုးကျ IRA အကောင့်နှင့် ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော IRA အကြား အငြိမ်းစားစုဆောင်းငွေများကို ပိုင်းခြားခြင်းဖြင့် အစုစုတစ်ခုကို ကွဲပြားစေရန် နည်းလမ်းတစ်ခု ဖြစ်နိုင်သည်။
- ၎င်းသည် 2008 ဘဏ္ဍာရေးအကျပ်အတည်းတွင် လောင်ကျွမ်းခံခဲ့ရပြီး စတော့ရှယ်ယာ သို့မဟုတ် ငွေချေးစာချုပ်ဈေးကွက်များကို ယုံကြည်ခြင်းမရှိသူတစ်ဦးအတွက် ရွေးချယ်စရာတစ်ခုဖြစ်နိုင်သည်။
- cryptocurrencies သို့မဟုတ် အဖိုးတန်သတ္တုများကဲ့သို့သော ရင်းနှီးမြုပ်နှံမှုအမျိုးအစားတစ်ခုတွင် ပြင်းထန်သောစိတ်ဝင်စားမှုနှင့် ကျွမ်းကျင်မှုရှိသော ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူတစ်ဦးအား ဆွဲဆောင်နိုင်မည်ဖြစ်သည်။
မည်သို့ပင်ဆိုစေ၊ ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော IRA သည် အခြားသော IRA များကဲ့သို့ အခွန်ဆိုင်ရာ အကျိုးကျေးဇူးများ ရှိသည်။ အဖိုးတန်သတ္တုများကို အလွန်စိတ်ဝင်စားသော ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူများသည် သမားရိုးကျ IRA တွင် အခွန်ကြိုတင်ငွေကို ရေရှည်ရင်းနှီးမြှုပ်နှံနိုင်ပြီး အနားယူပြီးမှသာ အခွန်ပေးဆောင်နိုင်သည်။
ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသည့် အသွင်အပြင်သည် အမှီအခိုကင်းသော ရင်းနှီးမြုပ်နှံသူအား ဆွဲဆောင်နိုင်သော်လည်း ၎င်းသည် လုံးလုံးကိုယ်ကိုတိုင် ညွှန်ကြားခြင်းမဟုတ်ပါ။ ဆိုလိုသည်မှာ ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူသည် ဝယ်ယူခြင်းနှင့် ရောင်းချခြင်းဆိုင်ရာ ဆုံးဖြတ်ချက်များကို ကိုယ်တိုင်ကိုယ်ကျ ကိုင်တွယ်ဖြေရှင်းသော်လည်း အရည်အချင်းပြည့်မီသော စောင့်ထိန်းသူ သို့မဟုတ် ယုံကြည်သူအား စီမံခန့်ခွဲသူအဖြစ် အမည်ပေးရမည်ဖြစ်သည်။ မဟုတ်ပါက၊ IRS မှသတ်မှတ်ထားသည့်အတိုင်း IRA မဟုတ်ပါ။
စီမံခန့်ခွဲသူသည် အများအားဖြင့် ပွဲစား သို့မဟုတ် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှု ကုမ္ပဏီတစ်ခုဖြစ်သည်။
Self-Directed IRA သို့မဟုတ် 401(k) အလုပ်လုပ်ပုံ
ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော IRA များကို ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူမှ ရွေးချယ်ထားသော စောင့်ထိန်းသူတစ်ဦး၊ ပုံမှန်အားဖြင့် ပွဲစား သို့မဟုတ် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုကုမ္ပဏီတစ်ခုမှ ချုပ်ကိုင်ထားသည်။ ဤစောင့်ထိန်းသူသည် IRA ပိုင်ဆိုင်မှုများကို ကိုင်ဆောင်ထားပြီး ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူကိုယ်စား ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုများ ဝယ်ယူခြင်း သို့မဟုတ် ရောင်းချခြင်းတို့ကို လုပ်ဆောင်ပါသည်။
အလုပ်ရှင်က သင်ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားထားသော 401(k) ရွေးချယ်ခွင့်ကို ကမ်းလှမ်းထားပါက၊ စောင့်ထိန်းသူသည် အစီအစဉ်စီမံခန့်ခွဲသူဖြစ်လိမ့်မည်။ တူညီသော ပံ့ပိုးမှုကန့်သတ်ချက်များသည် ပုံမှန် IRA နှင့် 401(k) အစီအစဉ်များအတွက် အကျုံးဝင်ပါသည်။ 2021 နှင့် 2022 တွင်၊ IRA ၏ အမြင့်ဆုံးအလှူငွေမှာ $6,000 နှင့် အသက် 1,000 သို့မဟုတ် အထက်ရှိသူများအတွက် $50 ဆက်တိုက်ပံ့ပိုးပေးပါသည်။
401(k) အစီအစဥ်များအတွက် အမြင့်ဆုံးနှစ်စဉ်အလှူငွေမှာ 19,500 ခုနှစ်အတွက် $2021 နှင့် 20,500 ခုနှစ်အတွက် $2022 နှင့် အသက် 6,500 နှစ်နှင့်အထက်ရှိသူများအတွက် တစ်နှစ်လျှင် $50 ဆက်တိုက်ပံ့ပိုးပေးပါသည်။
ငွေထုတ်ခြင်းဆိုင်ရာ စည်းမျဉ်းများသည်လည်း အတူတူပင်ဖြစ်သည်။ အသက် 401½ မတိုင်မီ ရိုးရာ IRA သို့မဟုတ် 59(k) မှ နုတ်ထွက်ခြင်းသည် ခြွင်းချက်တစ်ခုမှ မပါဝင်ပါက 10% စောစွာ ငွေထုတ်ပြစ်ဒဏ်ကို အစပျိုးစေမည်ဖြစ်သည်။
လိုအပ်သော အနည်းဆုံး ဖြန့်ဖြူးမှုများ (RMDs) သည် အသက် 70½ မှ 2019 ခုနှစ်အခွန်နှစ်မှ စတင်ပါသည်။ ဇန်နဝါရီ 1 ရက်၊ 2020 တွင် စတင်အသက်ဝင်သော အခွန်ဥပဒေအသစ်သည် လိုအပ်သော အနိမ့်ဆုံးဖြန့်ဖြူးမှုများကို 72 သို့ရယူရန်အတွက် အသက်ကို သက်တမ်းတိုးထားသည်။
Roth ရွေးချယ်မှု
ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော IRA သို့မဟုတ် 401(k) အတွက် Roth ရွေးချယ်မှုကို ရွေးချယ်သူများအတွက်၊ စည်းမျဉ်းများသည် အသက်အရွယ်မရွေး လိုအပ်သော အနည်းဆုံးဖြန့်ဝေမှုများ မရှိခြင်းမှလွဲ၍ အများအားဖြင့် တူညီပါသည်။ ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူသည် ငွေရင်းနှီးမြှုပ်နှံသည့်နှစ်တွင် ဝင်ငွေခွန်ပေးဆောင်ပြီး အငြိမ်းစားယူသည့်အခါ ငွေထုတ်ယူသည့်အခါ လက်ကျန်တစ်ခုလုံးသည် အခွန်ကင်းလွတ်မည်ဖြစ်သည်။
ချက်စာအုပ်စာအုပ်ထိန်းချုပ်ရေး
ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော IRA တွင် အဓိကအားဖြင့် ကူးသန်းရောင်းဝယ်ရေးဘဏ်အကောင့်အဖြစ် လုပ်ဆောင်သည့် အထူးရည်ရွယ်ချက်အကောင့်ဖြစ်သည့် checkbook IRA ၏ ရွေးချယ်ခွင့်လည်းရှိသည်။ ကန့်သတ်တာဝန်ယူမှုကုမ္ပဏီ (LLC) ကို IRA ပိုင်ရှင်မှ IRA ရန်ပုံငွေများနှင့် ချိတ်ဆက်ထားသော လုပ်ငန်းစစ်ဆေးခြင်းအကောင့်တစ်ခု ရှိနိုင်သောကြောင့် IRA မှ တည်ထောင်ပြီး ပိုင်ဆိုင်ပါသည်။ IRA ပိုင်ရှင်သည် LLC ကို စီမံခန့်ခွဲပြီး checkbook ကို ထိန်းချုပ်သည်။
ငွေစာရင်းထိန်းချုပ်မှု IRA သည် IRA ပိုင်ရှင်အား အိမ်ခြံမြေဝယ်ယူခြင်းကဲ့သို့သော ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုများအပါအဝင် ရည်ရွယ်ချက်အမျိုးမျိုးအတွက် IRA ထံမှ တိုက်ရိုက်ချက်လက်မှတ်များရေးသားခြင်းအား ထိန်းချုပ်ပေးသည်။ စာရင်းကိုင်စာအုပ် IRA သည် ပိုင်ရှင်များသည် အကောင့်ထဲမှ ငွေပေးချေမှုကို စောင့်နေသည့် အုပ်ထိန်းသူအား စောင့်ဆိုင်းခြင်းနှင့် ပိုင်ရှင်များကိုယ်တိုင် ချက်လက်မှတ်ရေးပြီး နှောင့်နှေးမှုများကို ဖယ်ရှားခြင်းဖြင့် ငွေပေးချေမှုလုပ်ငန်းစဉ်ကို ချောမွေ့စေရန် ကူညီပေးပါသည်။ အုပ်ထိန်းသူသည် ငွေပေးချေမှုတွင် ပါဝင်ခြင်းမရှိသောကြောင့် ငွေပေးချေမှုတွင် IRA သည် ငွေပေးချေမှုအခကြေးငွေကိုလည်း လျှော့ချနိုင်သည်။
သို့သော်၊ အငြိမ်းစားအကောင့်ဝန်ဆောင်မှုပေးသူအားလုံးသည် checkbook ထိန်းချုပ်မှုဖြင့် SDIRA ကိုပေးသည်မဟုတ်ပါ။ ထို့အပြင်၊ သင့်ဘဏ္ဍာရေးအခြေအနေအတွက် သင့်လျော်မှုရှိမရှိ ဆုံးဖြတ်ရန် အခွန်အကြံပေးတစ်ဦးနှင့် တိုင်ပင်ပါ။
IRS မှ တားမြစ်ထားသော ငွေပေးငွေယူတစ်ခု ပြုလုပ်ထားလျှင် သင့်အကောင့်သည် ၎င်း၏ အခွန်သက်သာသော အခြေအနေကို အလိုအလျောက် ဆုံးရှုံးပါမည်။
IRS မှ တားမြစ်ထားသော ငွေပေးငွေယူတစ်ခု ပြုလုပ်ထားလျှင် သင့်အကောင့်သည် ၎င်း၏ အခွန်သက်သာသော အခြေအနေကို အလိုအလျောက် ဆုံးရှုံးပါမည်။
Self-Directed 401(k) သို့မဟုတ် IRA ၏ အန္တရာယ်များ
ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသည့် အငြိမ်းစားအကောင့်တစ်ခုသည် သင့်အား အငြိမ်းစားစုဆောင်းငွေများဖြင့် လွတ်လပ်စွာရွေးချယ်ခွင့်ကို ပေးစွမ်းနိုင်သော်လည်း ၎င်းသည် သိသာထင်ရှားသောအန္တရာယ်များပါရှိသည်။ ဤသည်မှာ ပရော်ဖက်ရှင်နယ်များကို အနိုင်ယူနိုင်ပြီး ၎င်းတို့၏ အငြိမ်းစားယူငွေကို လောင်းကြေးထပ်ရန် ဆန္ဒရှိနေသူများ အတွက် ရွေးချယ်မှုတစ်ခုဖြစ်သည်။
US Securities and Exchange Commission မှ ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော IRA များတွင် ရင်းနှီးမြှုပ်နှံသူများသည် "မသမာသောအစီအစဥ်များ၊ အခကြေးငွေများကြီးမြင့်ခြင်းနှင့် မတည်ငြိမ်သောစွမ်းဆောင်ရည်များ" ကို ခံရနိုင်သည်ဟု သတိပေးထားသည်။
ရင်းနှီးမြုပ်နှံသူများသည် ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားသော IRA ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုများအတွက် ရှုပ်ထွေးသော IRS စည်းမျဉ်းများကို မတော်တဆချိုးဖောက်မိခြင်းကိုလည်း သတိထားရမည်ဖြစ်သည်။ ဤစည်းမျဉ်းအချို့ကို အထူးတားမြစ်ထားသည်။
- IRA သို့မဟုတ် 401(k) ရှိ ဝင်ငွေထုတ်လုပ်သည့် ပိုင်ဆိုင်မှုမှ တိုက်ရိုက်ငွေကို ရယူခြင်း
- ကိုယ်ပိုင် ချေးငွေအတွက် အပေါင်ပစ္စည်းအဖြစ် အကောင့်ထဲရှိ အိမ်ခြံမြေကို အသုံးပြုခြင်း။
- သင့်ကိုယ်ရေးကိုယ်တာအကျိုးရှိစေမည့်နည်းလမ်းဖြင့် ပိုင်ဆိုင်မှု သို့မဟုတ် အခြားရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုများကို အကောင့်တွင်အသုံးပြုခြင်း။
- ကိုယ်ရေးကိုယ်တာချေးငွေတာဝန်များကို ပြန်ဆပ်ရန် သို့မဟုတ် အရည်အချင်းမပြည့်မီသူအား ချေးငှားရန် အကောင့်မှငွေချေးခြင်း။
- အရည်အချင်းမပြည့်မီသူများကို 401(k) သို့မဟုတ် IRA အတွင်းရှိ ပိုင်ဆိုင်သည့် အိမ်ရာတစ်ခုတွင် နေထိုင်ခွင့် ပြုခြင်း
- အရည်အချင်းမပြည့်မီသူအား အကောင့်အတွင်း ပစ္စည်းရောင်းချခြင်း သို့မဟုတ် ငှားရမ်းခြင်း။
အရည်အချင်းမပြည့်မီသော ပုဂ္ဂိုလ်သည် အစီအစဉ်၏ သစ္စာဖောက်၊ အစီအစဉ်အတွက် ဝန်ဆောင်မှုပေးသော ပုဂ္ဂိုလ်နှင့် ငွေကြေးဆိုင်ရာ အကျိုးစီးပွားရှိနိုင်သည့် အခြားအဖွဲ့အစည်းတစ်ခုဖြစ်သည်။ ၎င်းတွင် သင်ကိုယ်တိုင်၊ သင့်အိမ်ထောင်ဖက်နှင့် အမွေဆက်ခံသူများ၊ အကောင့်အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသူ၊ အကောင့်စောင့်ထိန်းသူ သို့မဟုတ် အစီအစဉ်စီမံခန့်ခွဲသူနှင့် တိုက်ရိုက် သို့မဟုတ် သွယ်ဝိုက်၍ဖြစ်စေ သင့်မဲပေးခြင်းစတော့၏ အနည်းဆုံး 50% ပိုင်ဆိုင်သည့် မည်သည့်ကုမ္ပဏီမဆို ပါဝင်ပါသည်။
IRS မှ တားမြစ်ထားသော ငွေလွှဲမှုတစ်ခု ဖြစ်ပွားကြောင်း ဆုံးဖြတ်ပါက၊ သင့်အကောင့်သည် ၎င်း၏ အခွန်သက်သာသော အခြေအနေကို အလိုအလျောက် ဆုံးရှုံးသွားမည်ဖြစ်သည်။ သင်ကိုယ်တိုင်ညွှန်ကြားထားသော 401(k) သို့မဟုတ် သမားရိုးကျ IRA တွင် သင်ရင်းနှီးမြုပ်နှံထားသည့်ငွေအားလုံးကို အခွန်ကောက်ခံနိုင်သော ဖြန့်ဖြူးမှုတစ်ခုအဖြစ် သတ်မှတ်မည်ဖြစ်ပြီး သင့်အား ကြီးမားသောအခွန်ငွေတောင်းခံလွှာတစ်ခုအဖြစ် ထားရှိမည်ဖြစ်သည်။
အရင်းအမြစ်- https://www.investopedia.com/retiment/doing-it-yourself-selfdirected-401k-and-ira/?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo